酒店現金管理制度匯編【四篇】

酒店現金管理制度是一套規(guī)范酒店日?，F金管理、確保資金安全、提高財務管理效率的規(guī)則與流程。它涵蓋了從收入確認、支出審批、現金保管到內部審計等多個環(huán)節(jié)，旨在保障酒店財務的合規(guī)性和透明度。

包括哪些方面

1. 現金收入管理：明確現金收入來源，規(guī)定收入確認的程序，如收銀員的職責、發(fā)票開具與核對等。

2. 現金支出管理：設定支出審批流程，規(guī)定各類支出的授權權限，防止未經授權的開支。

3. 現金保管：規(guī)定現金存放的安全措施，如保險箱使用、鑰匙管理等。

4. 日常賬務處理：明確記賬標準，確?，F金流水的準確記錄。

5. 內部審計與監(jiān)控：設立定期盤點制度，進行現金余額核對，防止差錯和欺詐。

6. 員工培訓與責任：強調員工對現金管理制度的理解和執(zhí)行，明確違反規(guī)定的處罰措施。

重要性

酒店現金管理制度的重要性體現在以下幾個方面：

1. 資金安全：通過嚴格的管理制度，可以有效防止現金的丟失和盜竊，保證酒店資產的安全。

2. 提高效率：明確的流程和職責分工能提高財務工作效率，減少錯誤和延誤。

3. 透明度：增強財務信息的透明度，便于管理層進行決策和監(jiān)控。

4. 法規(guī)合規(guī)：遵守相關財務法規(guī)，降低法律風險。

5. 內控建設：強化內部控制，預防和發(fā)現潛在的財務問題。

方案

1. 制定詳細的操作手冊：編寫包含每個環(huán)節(jié)的具體操作指南，確保員工了解并遵守規(guī)定。

2. 定期培訓：對全體員工進行現金管理培訓，特別是財務部門，確保理解和執(zhí)行制度。

3. 強化內部審計：設置獨立的審計部門，定期進行現金盤點，對比賬面與實際余額。

4. 建立報告機制：每日、每周、每月的現金流量報告，及時發(fā)現問題并采取措施。

5. 技術支持：利用現代財務管理軟件，自動化部分流程，提高準確性，減少人為錯誤。

6. 不斷優(yōu)化：根據實際運行情況，定期評估并調整制度，確保其適應性和有效性。

以上方案旨在構建一個健全的酒店現金管理體系，通過規(guī)范化的流程和嚴格的執(zhí)行，實現酒店財務管理的高效、安全與合規(guī)。

酒店現金管理制度范文

第1篇 酒店現金管理制度

現金管理制度:__

__ 為了加強酒店現金管理,明確使用范圍,結合酒店實際、制定本制度。__

1、 財務部門要嚴格按照國家有關現金和銀行結算制度,酒店有關財務制度辦理現金、銀行收支業(yè)務。__

2、 酒店業(yè)務收入現金、銀行支票要及時存入銀行所開設的賬戶,不得坐支現金。

3、 酒店經營業(yè)務支出,原則上凡金額在5000元以上的,一律使用銀行支票,有特殊情況經總經理審核后,方可支付現金。__

4、 庫存現金不得超過三天的日常周轉及報銷限額,超過限額的部分要及時存入銀行。

5、 庫存現金要做到日清月結,賬實相符,不得以“白條”抵充庫存現金,更不得挪用現金。

6、 簽發(fā)銀行轉賬支票要建立支票領用登記手續(xù),及時清理注銷。__

7、 不準擅自租借銀行賬號給任何單位和個人辦理結算業(yè)務,不得簽發(fā)空頭支票。

8、 現金、銀行日記賬每月與總帳、銀行對賬單核對,并編制銀行存款余額調節(jié)表。__

9、 本制度由酒店財務部制定并負責解釋。

票據管理制度:__

為了加強酒店票據管理,明確管理及使用范圍,預防票據遺失、填制錯漏,現結合酒店實際特制定本制度。__

1、 酒店各種發(fā)票、收據由財務部門會計負責,按有關規(guī)定登記領購、填制、保管、回收、繳銷。__

2、 銀行結算有關票據由財務部出納負責,按有關規(guī)定登記、領購、填制、保管、回收,建立支票領用登記本。對填寫錯誤的銀行支票,必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存并按銀行有關規(guī)定繳銷。__

3、 酒店庫存物資入、出庫單,分別由收貨部、成本部專人負責,領購、登記、填制、保管。庫管員依據入、出庫單的“保管聯”登記庫存物資的明細賬,并妥善保管存根聯,以便備查。__

4、 各種發(fā)票填制必須按稅務等有關部門規(guī)定及發(fā)票內容詳細填列,如填寫錯誤應將發(fā)票一式幾聯同時作廢,以便審查。__

5、 本制度由酒店財務部門制定,并負責解釋。__

財產清查制度:

為了加強酒店財產管理,確保酒店財產安全、完整,結合酒店實際,特制定本制度。__

1、 財產物資清查盤點:管理用及消耗的物資清查、盤點由運營部負責。__

2、 屬銷售的物資每月進行一次清查、盤點,并指定專人每月3日前將截止到上月末的庫存物資(包括各分庫)盤點情況匯總表,報酒店財務部進行賬實核對。__

3、 屬管理用的財產物資原則上每季進行一次清查、盤點,至少每年末必須進行一次,財務部協(xié)助人力資源部進行。__

4、 財產物資發(fā)生盤盈、盤虧、報廢、毀損、貶值等必須逐項列示清楚;按酒店固定資產及物品采購管理制度的有關條款規(guī)定報批后,送酒店財務部進行賬務處理。做到賬實相符。__

5、 本制度由酒店財務部制定并負責解釋。

會計崗位標準:

本標準按照財政部《會計基礎工作規(guī)范》和酒店有關財務制度制訂。__

1、 工作內容與要求:__

1.1 __ 認真貫徹國家有關財政法規(guī)和酒店的有關規(guī)定。__

1.2 __ 建立健全酒店財務管理與核算的各項規(guī)章制度,按期修訂和完善。__

1.3 __ 接受財政、稅務、內部審計等部門的檢查、審計,如實提供所需資料。__

1.4 設置和登記總賬、各種明細分類賬,對酒店的全部經營活動,財產物資如實進行全面的記錄、反映和監(jiān)督。__

1.5 __ 按酒店《財務報銷管理制度》設置會計科目、處理各項經濟業(yè)務、編制記賬憑證,并做到內容齊全、完整、準確。__

1.6 __ 對酒店的財產物資進行核算,至少每年協(xié)助有關部門進行一次清查盤點,做到賬實相符,發(fā)現盤盈、盤虧、損毀要及時上報主管領導,經有權人批準后進行賬務處理。__

1.7 __ 對酒店的成本、費用進行正確核算,負責編制成本費用計劃,每月進行對比分析,每月反映、監(jiān)督、分析酒店下達的《費用計劃執(zhí)行情況》,按時報送有關部門。__

1.8 __ 對酒店流動資金進行核算和管理,反映監(jiān)督經營收支的全部情況,按規(guī)定及時納入財務核算。__

1.9 __ 及時清理債權、債務,凡在三個月以上未清理的債權債務,每季列出明細與經辦人核對,寫明未收、付的原因,報總經理審批,進行有關處理。__

1.1 0依據國家稅法規(guī)定,按期足額交納各種稅金,不得因個人工作失誤造成酒店經濟損失。__

1.1 1按報表名稱、內容、時間、報送部門、編制要求,及時準確編制財務各類報表。__

1.1 2對會計資料及有關經濟資料,按月進行整理,裝訂:做到齊全、完整、美觀、易查。__

1.1 3完成上級領導交辦的臨時性工作任務。__

第2篇 商務酒店現金管理制度

商務休閑酒店現金管理制度

1、不屬于上述現金結算范圍的款項支付,應當以支票進行結算,特殊情況需經總經理、財務會計批準后另行處理。

2、庫存現金限額規(guī)定。酒店庫存現金不得超過5000元,超過限額的現金應及時存入銀行,低于限額時可視情況從銀行提取補足,特殊情況上報總經理審批。

3、財務人員從銀行提取現金,應當填寫空白支票簽發(fā)領用登記薄,并寫明用途和金額。

4、符合現金結算范圍的,憑發(fā)票、工資單、借款單等有效報銷憑據或領款憑證,經手人簽字,財務會計審核,總經理批準后由出納支付現金。

5、廣告費、貨款等收款人為有銀行帳戶的單位,必須以轉帳支票付款,不得以現金或現金支票形式支付。

第3篇 y酒店現金管理制度

現金管理制度:

為了加強酒店現金管理,明確使用范圍,結合酒店實際、制定本制度。

1、財務部門要嚴格按照國家有關現金和銀行結算制度,酒店有關財務制度辦理現金、銀行收支業(yè)務。

2、酒店業(yè)務收入現金、銀行支票要及時存入銀行所開設的賬戶,不得坐支現金。

3、酒店經營業(yè)務支出,原則上凡金額在5000元以上的,一律使用銀行支票,有特殊情況經總經理審核后,方可支付現金。

4、庫存現金不得超過三天的日常周轉及報銷限額,超過限額的部分要及時存入銀行。

5、庫存現金要做到日清月結,賬實相符,不得以“白條”抵充庫存現金,更不得挪用現金。

6、簽發(fā)銀行轉賬支票要建立支票領用登記手續(xù),及時清理注銷。

7、不準擅自租借銀行賬號給任何單位和個人辦理結算業(yè)務,不得簽發(fā)空頭支票。

8、現金、銀行日記賬每月與總帳、銀行對賬單核對,并編制銀行存款余額調節(jié)表。

9、本制度由酒店財務部制定并負責解釋。

票據管理制度:

為了加強酒店票據管理,明確管理及使用范圍,預防票據遺失、填制錯漏,現結合酒店實際特制定本制度。

1、酒店各種發(fā)票、收據由財務部門會計負責,按有關規(guī)定登記領購、填制、保管、回收、繳銷。

2、銀行結算有關票據由財務部出納負責,按有關規(guī)定登記、領購、填制、保管、回收,建立支票領用登記本。對填寫錯誤的銀行支票,必須加蓋“作廢”戳記與存根一并保存并按銀行有關規(guī)定繳銷。

3、酒店庫存物資入、出庫單,分別由收貨部、成本部專人負責,領購、登記、填制、保管。庫管員依據入、出庫單的“保管聯”登記庫存物資的明細賬,并妥善保管存根聯,以便備查。

4、各種發(fā)票填制必須按稅務等有關部門規(guī)定及發(fā)票內容詳細填列,如填寫錯誤應將發(fā)票一式幾聯同時作廢,以便審查。

5、本制度由酒店財務部門制定,并負責解釋。

財產清查制度:

為了加強酒店財產管理,確保酒店財產安全、完整,結合酒店實際,特制定本制度。

1、財產物資清查盤點:管理用及消耗的物資清查、盤點由運營部負責。

2、屬銷售的物資每月進行一次清查、盤點,并指定專人每月3日前將截止到上月末的庫存物資(包括各分庫)盤點情況匯總表,報酒店財務部進行賬實核對。

3、屬管理用的財產物資原則上每季進行一次清查、盤點,至少每年末必須進行一次,財務部協(xié)助人力資源部進行。

4、財產物資發(fā)生盤盈、盤虧、報廢、毀損、貶值等必須逐項列示清楚;按酒店固定資產及物品采購管理制度的有關條款規(guī)定報批后,送酒店財務部進行賬務處理。做到賬實相符。

5、本制度由酒店財務部制定并負責解釋。

會計崗位標準:

本標準按照財政部《會計基礎工作規(guī)范》和酒店有關財務制度制訂。

1、工作內容與要求:

1.1認真貫徹國家有關財政法規(guī)和酒店的有關規(guī)定。

1.2建立健全酒店財務管理與核算的各項規(guī)章制度,按期修訂和完善。

1.3接受財政、稅務、內部審計等部門的檢查、審計,如實提供所需資料。

1.4設置和登記總賬、各種明細分類賬,對酒店的全部經營活動,財產物資如實進行全面的記錄、反映和監(jiān)督。

1.5按酒店《財務報銷管理制度》設置會計科目、處理各項經濟業(yè)務、編制記賬憑證,并做到內容齊全、完整、準確。

1.6對酒店的財產物資進行核算,至少每年協(xié)助有關部門進行一次清查盤點,做到賬實相符,發(fā)現盤盈、盤虧、損毀要及時上報主管領導,經有權人批準后進行賬務處理。

1.7對酒店的成本、費用進行正確核算,負責編制成本費用計劃,每月進行對比分析,每月反映、監(jiān)督、分析酒店下達的《費用計劃執(zhí)行情況》,按時報送有關部門。

1.8對酒店流動資金進行核算和管理,反映監(jiān)督經營收支的全部情況,按規(guī)定及時納入財務核算。

1.9及時清理債權、債務,凡在三個月以上未清理的債權債務,每季列出明細與經辦人核對,寫明未收、付的原因,報總經理審批,進行有關處理。

1.10依據國家稅法規(guī)定,按期足額交納各種稅金,不得因個人工作失誤造成酒店經濟損失。

1.11按報表名稱、內容、時間、報送部門、編制要求,及時準確編制財務各類報表。

1.12對會計資料及有關經濟資料,按月進行整理,裝訂:做到齊全、完整、美觀、易查。

1.13完成上級領導交辦的臨時性工作任務。

第4篇 酒店現金收訖單據管理制度

酒店現金收訖單據管理制度

1、酒水單由出納在倉庫領取,并記錄編號,由收銀主任向出納領取,簽字確認。

2、收銀主任將領取酒水單編號記錄在案,分發(fā)至各收銀臺由領取人確認。

3、收銀員使用完酒水單,將最后一聯上交收銀主任銷號。

4、遺失酒水單中的任何一聯,填取行政處罰單,金額為50元。

5、酒水單如有涂改,必須由主任級以上簽字。作廢必須由經理以上簽字。

6、收銀員在領取酒單時,應核對編號、頁數,如當時不提,一切后果自負。

7、結賬單由出納向倉庫領取,并記錄編號,由收銀部長向出納領取,簽字確認。

8、收銀部長應記錄使用結帳編號,并每日進行使用銷號。

9、若結帳單遺失任何一聯或完全遺失以罰款500元為處罰。

10、單據涂改、取消需樓面部長簽字或確認,作廢需行政總經理以上簽字確認。