出納崗位管理制度規(guī)定(15篇)

出納崗位管理制度規(guī)定旨在確保公司財務管理的規(guī)范化和透明化，主要涉及以下幾個方面：

1. 出納職責與權限明確

2. 資金收付流程

3. 賬務記錄與核對

4. 內部控制與審計

5. 保密與職業(yè)道德

6. 崗位輪換與培訓

包括哪些方面

1. 出納人員應具備的專業(yè)知識和技能，包括會計基礎知識、現金管理規(guī)定及法律法規(guī)。

2. 出納操作流程，如現金收付、銀行存款的處理、發(fā)票管理和憑證編制。

3. 財務報表的編制與審核，確保數據的準確性與完整性。

4. 設立內部審計機制，定期進行賬目核對，防止錯誤和欺詐行為。

5. 出納人員的職業(yè)道德規(guī)范，如誠實守信、保守商業(yè)秘密。

6. 定期崗位輪換制度，以減少潛在風險并提升員工能力。

重要性

出納崗位管理制度規(guī)定的重要性體現在：

1. 保障資金安全：嚴格的管理制度能有效預防資金的流失和濫用，維護公司財產安全。

2. 提高工作效率：明確的職責劃分和流程規(guī)范可以提高出納工作的效率，減少錯誤和延誤。

3. 防范財務風險：通過內部控制和審計，及時發(fā)現并糾正可能存在的財務問題，降低經營風險。

4. 促進合規(guī)經營：遵守相關法規(guī)，避免因財務管理不規(guī)范導致的法律糾紛。

方案

1. 制定詳細的出納工作手冊，明確每個環(huán)節(jié)的操作標準和責任主體。

2. 實施定期培訓，提升出納人員的專業(yè)能力和業(yè)務水平，確保其了解最新的財務政策和法規(guī)。

3. 強化內部審計，設立獨立的審計部門，定期對出納工作進行檢查和評估。

4. 建立健全信息報告系統，實時監(jiān)控資金流動，確保信息的及時性和準確性。

5. 加強職業(yè)道德教育，強調保密義務，建立誠信的企業(yè)文化。

6. 根據需要實施崗位輪換，增加職務多樣性，增強員工的綜合素質。

通過上述方案的實施，我們期望打造出一支專業(yè)、高效、誠信的出納團隊，為公司的穩(wěn)健運營提供堅實的財務保障。

出納崗位管理制度規(guī)定范文

第1篇 300mw火力發(fā)電廠財務管理/出納崗位規(guī)范

1 范圍

本規(guī)范規(guī)定了財務部出納崗位的崗位職責、上崗標準、任職資格。

本規(guī)范適用于財務部出納工作崗位。

2崗位職責

2.1 職能范圍與工作內容

2.1.1 根據國家有關現金管理和銀行結算制度的規(guī)定,負責復核經制證人員填制、稽查會計師復核后的收付記賬憑證,然后收付現金,辦理轉賬業(yè)務。

2.1.2 負責現金的提取、送存,庫存現金不得超出銀行規(guī)定的限額。

2.1.3 負責嚴格執(zhí)行現金管理條例,不準以白條抵庫存現金,不經同意不得挪用、濫用現金。

2.1.4 負責保管好現金和各種有價證券,做到無差錯。

2.1.5 負責嚴格執(zhí)行銀行結算制度,遵守結算紀律,嚴禁將銀行賬戶出借給任何單位和個人辦理結算。

2.1.6 負責核對銀行賬單,對于未達賬項要逐筆查詢,并通知經辦人員;月末要制“銀行存款余額調節(jié)表”,使賬面余額與對賬單上余額調節(jié)相符。

2.1.7 負責登記現金日記賬和銀行日記賬,每天下午班前要結出余額,并對現金庫存進行盤點,做到賬實相符,編制現金收支日報表,做好每日每月與計算機賬的核對工作。

2.1.8 負責現金、銀行憑證的匯總工作。

2.1.9 負責回收保管作廢的銀行結算憑證。

2.1.10 負責每日上午上班后向主管匯報銀行存款余額情況。

2.1.11 負責聯系與銀行有關事宜,包括領取現金、賬單、回單、托收等。

2.1.12 負責月份現金支出計劃的編制和按時報出。

2.1.13 負責完成領導交給的其他工作。

2.2 工作關系

2.2.1 在部主任領導下開展工作,并對其負責。

2.2.2 業(yè)務上接受上級主管部門的指導。

2.2.3 搞好與相關崗位的協作與配合工作。

2.3 文明辦公要求

2.3.1 堅守崗位,遵守紀律。

2.3.2 說話和氣,謙虛誠懇,團結同志。

2.3.3 禮貌待人,熱情耐心。

2.3.4 保持室內清潔,各種物品定置定位、擺放有序。

2.3.5 按規(guī)定著裝和佩帶工作標準,衣冠整潔。

3 上崗標準

3.1 思想政治和職業(yè)道德

3.1.1 堅持四項基本原則,擁護黨的方針政策,政治上與保持一致,實事求是,密切聯系群眾,廉潔奉公,遵紀守法。

3.1.2 愛崗敬業(yè),事業(yè)心和責任感強,忠于職守,開拓進取。

3.2 必備知識

3.2.1 了解馬克思主義哲學、政治經濟學的基礎知識。

3.2.2 了解會計原理、工業(yè)會計(或專業(yè)會計)的基本知識。

3.2.3 了解會計人員工作規(guī)則。

3.2.4 了解現金管理暫行條例和銀行結算辦法。

3.2.5 熟悉國營工業(yè)企業(yè)會計制度(或專業(yè)會計制度)、會計科目和會計報表。

3.2.6 了解流動資金貨款的有關規(guī)定。

3.2.7 熟悉內部銀行管理制度和辦法。

3.2.8 熟悉國家發(fā)票管理暫行辦法。

3.2.9 熟悉空白支票、印章保管的有關規(guī)定。

3.2.10 熟悉國營企業(yè)成本管理條例和實施細則。

3.2.11 了解工業(yè)企業(yè)財務管理、工業(yè)企業(yè)經濟活動分析、統計學、審計學的基本知識。

3.2.12 了解銀行信貸、銀行存款的有關規(guī)定及存貨款利率的計算方法。

3.2.13 熟悉流動資金管理的有關規(guī)定和辦法。

3.2.14 熟悉工業(yè)企業(yè)流動資金指標的計算、考核內容與方法。

3.2.15 熟悉計算技術——運用珠算,達到普通五級水平。

3.2.16 了解流動資金指標分解考核的內容與方法。

3.3 政策法規(guī)知識

3.3.1 熟知《中華人民共和國國會計法》、《中華人民共和國國稅務法》、《企業(yè)會計準則》、《企業(yè)財務通則》、《固定資產管理辦法》、《電力工業(yè)成本管理辦法》、《會計基礎工作規(guī)范》、《貨款通則》、《電力工業(yè)基本建設預算管理制度》中有關條文的規(guī)定。

3.3.2 了解《中華人民共和國國電力法》、《中華人民共和國國勞動法》、《電力工業(yè)技術管理法規(guī)》及相關政策法規(guī)的內容。

3.4 技能要求

3.4.1 在填寫各種單據編制報表和臺賬時,要求字跡工整,數碼字書寫規(guī)范。

3.4.2 復核憑證,支會現金時,有較強的分析能力和判斷能力。

3.4.3 運用珠算達到普通六級水平。

3.4.4 具有利用計算機對賬務及現金實施管理的能力。

3.5 任職資格

3.5.1 文化程度。具有財務專業(yè)中專及以上學歷或同等文化程度。

3.5.2 工作經歷。從事財務工作一年以上。

3.5.3 專業(yè)技術資格。具有會計系列初級專業(yè)技術職稱。

3.5.4 身體條件。身體健康,沒有妨礙本崗位工作的疾病。

第2篇 酒店出納崗位職責管理標準

酒店出納崗位職責及管理標準

嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度及酒店財務規(guī)定,根據主管會計審核后的收付款記賬憑證,重點復核原始憑證的數量,金額是否與記賬憑證相符,無誤后辦理收付款項,并在原始憑證上加蓋收、付戳記。

庫存現金不得超過當天的日常營業(yè)及報銷限額,超過限額的現金要及時存入銀行,不能以白條抵充現金,更不得挪用現金。

根據款項內容及時填制各種匯款單,要填寫準確無誤及時傳遞。

隨時掌握現金、銀行存款、收支情況、收入現金及時存入銀行,不得透支現金,每周一報送一周的資金動態(tài)情況表按戶名、賬號、現金、幣種、收、付、存進行填報并呈公司總經理。

負責簽發(fā)轉賬支票、建立支票領用登記手續(xù)、及時清理注銷,使用的支票必須寫明收款單位,名稱、賬號、金額、用途,對于填寫錯誤的支票必須加蓋作廢戳記,與存根一并保存,按規(guī)定繳銷。

不準擅自外借銀行賬號給任何單位和個人辦理結算及簽發(fā)空頭支票。

登記現金和銀行存款需日記賬。

根據付款憑證,逐筆順序登記現金和銀行存款日記賬,并結出余額。現金的賬面余額要同實際庫存現金核對相符,并接受監(jiān)督和檢查。

現金、銀行存款日記賬每月與總賬核對,保證賬賬相符。

銀行存款每月與銀行對賬單核對,并編制銀行存款余額調整表。

要保守保險柜密碼的秘密,保管好鑰匙,不得任意轉交他人,做好崗位安全保衛(wèi)工作。

保管有關印章,空白收據和空白支票,不得遺失。

會計工作規(guī)范要求認真整理和裝訂會計憑證的附件,工資表等,并負責記賬憑證附件有效完整。

負責審核、匯總、提現和發(fā)放工資。

嚴守財務保密制度,杜絕一切與財務不相符的不良行為。

完成酒店及部門主管訂時交辦的各項任務。

第3篇 財務管理出納崗位職責范本

1.認真貫徹執(zhí)行國家、上級主管部門的財經方針、政策,嚴格遵守金融紀律,保證總公司貨幣資金合理、完整、安全。

2.負責總公司貨幣資金的收、付款業(yè)務和對賬工作,收有憑付有據,相關手續(xù)必須齊全。登記現金日記賬和銀行存款日記賬,做到日清月結。及時清點庫存,按月和銀行對賬,做到賬款相符、賬賬相符。

3.管理好各種與現金、銀行收付款業(yè)務有關的印章、印鑒,保管好各種支票,有價證券應視同現金管理。

4.按時到稅務局申報當月營業(yè)稅和其他有關稅種項目。

5.辦理好與貨幣資金業(yè)務有關的其他業(yè)務,完成領導交辦的其他工作。

第4篇 出納崗位職責范本(社會勞動保險事業(yè)管理站)

1.嚴格遵守現金使用范圍,本站現金支付只限于:

①職工工資、獎金、津貼、差旅費和各種勞保福利;

②在1000元(含法人批準的特殊開支)以下的零星支出;

③中國人民銀行確定需要支付現金的其他支出。

2.庫存現金必須按照核算中心核定的庫存限額執(zhí)行。

3.庫存現金必須存入保險柜,確保安全。

4.嚴禁用“白條”頂替庫存現金,不準公款私借,因公出差或其他特殊情況需要使用現金的,必須經單位領導批準后,方可借用。

5.凡現金收付憑據,必須在辦理現金收付款項后加蓋“現金收訖”或“現金付訖”印章。

6.及時到會計中心報賬,處理好各方面關系。

7.收取的養(yǎng)老保險金必須及時足額存入銀行。

8.完成好領導交辦的其他工作任務。

第5篇 計劃財務處出納崗位管理員 安全生產職責

1認真學習和嚴格遵守各項規(guī)章制度,遵守勞動紀律,不違章作業(yè),對本崗位的安全生產負直接責任;

2保證安全生產費用支付的準確性,做到日清月結。

3負責財務印鑒和票據的管理,并保證其安全性。

4負責金柜鑰匙的保管,保證其安全不被盜。

5上崗按照規(guī)定著裝,掌握滅火和火場逃生知識,熟練正確使用各種防護器具和滅火器械;

6積極參加各種安全活動、崗位技術練兵和事故預案演練;

7積極參加安全文化建設,培養(yǎng)良好的安全習慣和安全價值觀。

第6篇 大廈管理處出納崗位職責-3

大廈管理處出納崗位職責(三)

1、出納員要嚴格按照國家有關現金管理和結算制度,認真辦理款項收付業(yè)務,根據審核無誤、手續(xù)完備的會計憑證支付款項,如不符合有關規(guī)定,財務出納員有責任不予辦理。

2、辦理現金收付時,必須當面點清。

3、每日逐筆登記現金日記帳、做到帳證相符。每日必須盤點現金并結出當日余額。

4、每日逐筆登記銀行存款日記帳,每月與銀行對帳單核對,如有未達帳項,應編制銀行存款余額調節(jié)表調節(jié),保證帳證相符。

5、出納應編制每日“收款日報表”及“資金日報表”報送財務經理審閱。

6、負責空白發(fā)票、收據、轉帳支票的管理,建立各種票據的使用登記簿,逐項詳細登記、注銷,監(jiān)督簽字。各種票據使用要規(guī)范,正確填制好各種銀行結算單據,嚴格按照財務制度執(zhí)行,并做好保管工作。

7、每日與財務會計對帳,保證總帳與明細帳相符。

8、提高警惕,加強責任心,保證各種款項的安全。

9、及時更新客戶應收、實收、欠收各項費用明細表,及時催繳各項收費。

10、完成財務經理交辦的其他工作。

第7篇 管理處財務出納崗位職責-2

管理處財務出納崗位職責(九)

1、嚴格執(zhí)行國家財經紀律、規(guī)章制度,正確反映公司貨幣資金的收、支、存情況,把好收支關。

2、辦理銀行結算和現金收支業(yè)務,認真審核各種收付款憑證,做到合法、合理、手續(xù)齊全,及時做好銀行結算憑證的傳遞、登記和銷帳工作。

3、健全支票領用手續(xù),按規(guī)定簽發(fā)轉帳支票,不得簽發(fā)空頭支票。

4、嚴格執(zhí)行銀行規(guī)定的現金庫存限額,不得以白紙條抵充現金,不挪用現金。

5、隨時掌握銀行存款余額,月末做好余額調節(jié)表,對未達帳及時消化。

6、整理收付款憑證,填制記帳憑證,登記現金日記帳和銀行日記帳,做好日清月結、帳實相符。

7、做好保險箱密碼的保密工作和鑰匙的保管工作,不得委托他人代辦。

8、妥善保管好現金和銀行出納員使用的各種專用章。

9、不得將出納工作交他人代管,確保庫存現金和各種有價證券完整無缺。

第8篇 市場物業(yè)管理處客服兼出納崗位職責

市場物業(yè)管理處出納崗位職責(客服兼)

1. 直接上級:主賬會計。

2. 堅持各項規(guī)章制度,對工作認真負責,對業(yè)主做到禮貌熱情,保持儀表端莊。

3. 按照有關規(guī)定,辦理現金報銷手續(xù)、經營收入手續(xù),對現金收支及轉帳應及時辦理。

4. 對日常發(fā)生的現金、銀行業(yè)務要及時登記現金日記帳、銀行日記帳。保證做到日清月結,帳款相符。

5. 保管好銀行核定的庫存現金,超出核定的庫存現金要及時送存銀行,對支票進行登記領用,保管好空白支票及有價證券、收據。

6. 按時計發(fā)各類人員的工資、補貼、獎金等。

7. 及時辦理銀行結算業(yè)務,管理銀行帳戶,月終應及時將銀行日記帳與銀行對帳單進行核對,并編制銀行余額調節(jié)表。

8. 每日收取的現金及銀行轉帳支票等要清點后及時送存銀行,以便做到帳目準確,情況清楚。

9. 收款情況應有考核,認真、準確、及時編制月報表,收入明細與會計核算相符,按月核對。

10. 每月定期由經營者及業(yè)主到市場物業(yè)管理處交納物管費,超過時間按3‰/天繳滯納金,對超過時間仍不交款的業(yè)主,采取書面通知、電話催交、上門收款的辦法,對拒不交納管理費的業(yè)主要及時向有關領導匯報,方可采取一定的措施。

第9篇 物業(yè)管理公司出納崗位職責-9

物業(yè)管理公司出納崗位職責(九)

一、嚴格按照現金管理和銀行結算制度辦理現金收支和銀行結算業(yè)務。

二、對于按照會計手續(xù)二進制和取得的各種銀行結算憑證、現金收付憑證及各類電腦托收單據,在該項經濟業(yè)務完成后,應及時轉由會計作為原始憑證做賬務處理。

三、對于現金的管理,應做到在每日終了,計算出全日的現金收入、支出會計數和結存數,并同實際庫存數核對相符,做到日清月結,保證賬款相符。還要注意保持現金實際庫存數不超過規(guī)定的限額。

四、根據已經辦理完畢的收、付款憑證,逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬,并結出余額要及時與銀行對賬核對,最后與會計總賬中的現金和銀行存款科目的累計結余額核對相符,月末還要編制銀行存款余額調節(jié)表。

五、對現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺要負賠償責任。

六、出納人員使用的保險柜,要注意保守保險柜密碼的秘密,保險柜的鑰匙不得隨意轉交他人。

七、嚴格管理空白支票、帶有印鑒的空白收據和停車場發(fā)票,專設登記簿登記,認真辦理信用手續(xù)。以支票結算時,須在支票上寫明收款單位(人)、結算金額(或現額)、出票日期、支票用途、轉賬支票與現金支票的標識及其他有關要求填列的內容,并做好支票的領用登記手續(xù),禁止經辦人員領取空白支票。

第10篇 大廈管理處出納崗位職責-2

大廈管理處出納崗位職責(二)

1、嚴格執(zhí)行現金管理制度,認真掌握庫存現額,按現金收付帳憑證,辦理現金收付。

2、要保管好庫存現金,確保安全和正確無誤。

3、處理日常收款事務,對收付的款額要當面點清,防止出現差錯,收到的支票要及時存入銀行。

4、逐步登記現金記帳,做到日清月結,確保帳證相符、帳款相符。

5、協助追收管理費用及其他應收費用。

6、負責日常報銷工作,應嚴格執(zhí)行市內臨時采購預支現金、領用支票制度,認真掌握使用限額和報銷期限。

7、保管好與本職業(yè)務有關的會計憑證、帳目報表及有關資料,防止丟失或損壞。

8、負責員工考勤并做好考勤記錄。

9、完成物業(yè)經理交辦的各項工作。

第11篇 物業(yè)管理公司出納崗位職責-10

物業(yè)管理公司出納崗位職責10

1、出納人員必須熟知《現金管理暫行條例》,明確現金開支范圍,掌握現金收支的有關規(guī)定。

2、負責保管現金及現金支票。

3、辦理根據審核無誤的經審核人員簽字的收付款業(yè)務。

4、登記手工的現金日記賬,做到日清日結。

5、庫存現金不能超過庫存限額,不允許白條抵庫。

6、對于現金收入業(yè)務,必須開具收據送存銀行,不得坐支。

7、負責辦理各部門經費指標的核銷,隨時掌握各部門的經費使用情況,定期結出各部門的經費余額。

8、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證,對于違背會計制度和手續(xù)不健全的業(yè)務,有權拒絕報銷。

9、負責到銀行辦理經費領取手續(xù),支付和結算工作。

10、負責銀行日記賬與銀行對賬單的核對,并及時按月編制銀行存款余額調節(jié)表。

11、公司領導交代的其他任務。

第12篇 管理處出納崗位職責-2

管理處出納崗位職責(二)

1、清點匯總部門交來的款項;

2、審核原始憑證是否完整;

3、發(fā)放工資、獎金,支付符合手續(xù)的費用;

4、處理銀行存款收入和支出業(yè)務;

5、填制記帳憑證,交會計記帳;

6、正確使用發(fā)票,保證現金和銀行支票使用安全。

第13篇 項目物業(yè)服務中心管理處財務出納崗位職責

項目物業(yè)服務中心/管理處財務出納崗位職責

一、嚴格遵守國家的法律法規(guī)和公司的規(guī)章制度,執(zhí)行服務中心/管理處《行政管理守則》各項管理服務制度和程序。

二、協助服務中心/管理處主任和財務主管完成服務中心/管理處的各項財務工作計劃。

三、負責服務中心/管理處發(fā)票、收據的領用、保管工作。

四、負責服務中心/管理處現金、銀行存款的收支、管理、記帳和結算等工作。

五、根據服務中心/管理處收費情況及時打出收費單,委托銀行進行劃帳,負責向未劃帳業(yè)主催繳各類管理費、水費等費用。按規(guī)定向業(yè)主開具收費發(fā)票、收據。

六、按財務規(guī)定做好現金、銀行、收付款憑證、現金、銀行日記帳,定期核對,做到帳目清晰、手續(xù)完備、臺帳相符、日清月結、準確無誤。

七、負責每日現金收付工作。

八、嚴格執(zhí)行用款制度,明確用款權限,不挪用或私自借支公款。

九、做好服務中心/管理處管理收繳記錄和臺帳。

十、熟悉小區(qū)各單元戶數及其面積,以及各項收費標準和計算方法,做好向小區(qū)業(yè)主的收費解釋工作。

十一、協助會計做好與財政稅務部門的聯絡。

十二、協助財務主管做好服務中心/管理處的年度財務審計工作。

十三、每月向服務中心/管理處主任提供月度員工工資(獎金)發(fā)放情況。

十四、每月及時向財務主管提供財務報表資料數據。

十五、及時完成領導交辦的其他任務。

第14篇 小區(qū)管理處出納崗位職責-4

小區(qū)管理處出納崗位職責(四)

1.0必須具備高度的責任心、事業(yè)心和良好的職業(yè)道德。

2.0正確使用銀行存款賬戶,每日清點核對庫存現金,公司結算起點以上的現金應及時繳存銀行。

3.0對審核無誤的收付款憑證逐日序時登記銀行日記賬和現金日記賬。

4.0現金做到日清月結,銀行存款做到按期對帳,保證帳證相符和帳實相符,及時編制銀行余額調節(jié)表。

5.0所有收支款項必須符合財務管理規(guī)定程序,不得收無批示的款項,借款,報銷必須有審批手續(xù),不得白條抵庫,不得坐支現金。

6.0出納人員必須完整安全保管有關財務票證和有價證券,序時分類登記使用情況。

7.0出納人員不得兼管和登記除銀行日記賬、現金日記賬以外的其他所有明細收支賬目和總賬。

8.0對收款員的工作進行指導、檢查和管理。

9.0配合會計工作,完成財務部經理交辦的其他工作。

第15篇 物業(yè)管理公司出納崗位職責-6

物業(yè)管理公司出納崗位職責6

一、嚴格按照會計法和物業(yè)管理企業(yè)財務管理規(guī)定處理一切業(yè)務。做到遵紀守法,忠于職守,廉潔奉公,實事求是。

二、按會計憑證做好現金收、付及保管工作,記好現金日記帳,做到日清日結,賬實相符。

三、庫存多余現金應及時存入銀行,庫存量不得超過財務管理規(guī)定數額。

四、熟悉住宅單元戶數和面積,以及綜合管理費、公共設施日常維修費、水電費等收費標準和計算方法,并協助收費工作。

五、及時收、送銀行各類轉帳支票及特種委托收款憑證,做好銀行存款的收、付及支票保管工作,記好銀行存款的日記帳,及時清理未達帳項,確保與銀行存款對帳單金額相符。

六、及時清理領款憑證,督促借款人員及時報賬。

七、熟悉物業(yè)管理軟件操作,并做好收費的統計、核算工作,做到及時、準確無誤、不重不漏。

八、根據員工的考勤情況匯總,及時發(fā)放員工工資和各項補貼等。

九、完成上級領導分派的其他相關工作。