三資管理自查報告

報告怎么寫

一、定義與背景 三資管理是指對企業(yè)的資產、資金和資源進行有效監(jiān)控和管理的過程，旨在確保企業(yè)經濟活動的合規(guī)性、透明度和效率。自查報告是對這一管理過程的自我審查，旨在找出潛在問題并提出改進措施。

二、自查內容

1. 資產管理：檢查固定資產、流動資產的登記、使用和處置情況，確認是否存在資產流失、閑置或未充分利用的情況。

2. 資金管理：分析財務報表，核實收入、支出、借款、還款的合理性，查找資金使用上的漏洞和風險。

3. 資源管理：評估人力資源、物料資源的配置和利用，關注是否符合業(yè)務需求和成本效益原則。

三、自查方法

1. 文檔審核：審查相關合同、憑證、報告等書面資料，確保其完整性和準確性。

2. 系統(tǒng)核對：利用財務系統(tǒng)、erp等工具，對比數據，查找異常情況。

3. 訪談調查：與相關部門和員工進行溝通，了解實際情況和潛在問題。

四、問題識別與分析 記錄自查過程中發(fā)現的問題，分析原因，評估影響程度，并進行分類，如財務管理、流程執(zhí)行、制度建設等。

五、改進措施與建議 針對每個問題，提出具體、可行的改進方案，包括修訂政策、優(yōu)化流程、加強培訓等，并設定實施時間和責任人。

六、后續(xù)跟進 制定跟蹤機制，定期檢查改進措施的執(zhí)行情況，確保問題得到解決，并持續(xù)優(yōu)化三資管理。

第1篇 2023街道“三資管理”自查報告

農村集體“三資”管理和財務管理，是農民群眾普遍關注的熱點、焦點、難點問題，也是誘發(fā)農村干部腐敗的一個重要因素。加強農村集體“三資”管理和財務管理，歷來是、國務院重視“三農”工作的政策措施之一，也是加強農村基層黨風廉政建設的重要制度之一。根據縣農業(yè)局《關于認真開展農村集體資產與財務管理規(guī)范自查工作的通知》要求，城陽街道全面開展了農村集體“三資”管理和財務管理工作的檢查調研，自查工作進展順利，現將有關情況匯報如下：

一、基本情況

城陽街道針對村級財務管理混亂、村干部違法違紀現象時有發(fā)生的現象，建立了農村財務監(jiān)管中心，全面推行“村財街道管村用”制度，制定出臺了《城陽鎮(zhèn)人民政府關于“村財鎮(zhèn)管村用”改革的實施方案》，到__年7月已將全街道所有行政村的財務全部納入了街道農村財務監(jiān)管中心集中管理，設立財務公開欄，及時公開財務收支狀況，增加財務透明度，加大群眾監(jiān)督力度。明確了公開招投標的程序、范圍，對農村集體資產轉讓、資源開發(fā)和工程建設招投標方面進行有效管理。制定出臺了相關制度,對農村集體資產、資源進行了清產核資，建立村級臺帳。通過加強對農村集體“三資”管理和財務管理的規(guī)范化建設，一定程度上遏制了農村“三資”管理和財務管理混亂的局面，取得了較好成效。

二、存在的主要問題

1、農村集體“三資”登記臺賬不完整、不全面。農村集體“三資”在登記管理上，資金、資產相對好一些，而土地尤其是“四荒”地的登記就不全、不細或沒有臺賬登記，造成“三資”底子不清、管理混亂。

2、財務管理不規(guī)范。不規(guī)范的表現主要體現在財務制度執(zhí)行不力，少數干部不廉潔。有的村開支不經集體研究，大額支出不討論;有的村干部自用自批，村民主理財公章在村干部手中，民主理財小組形同虛設;有的村假公濟私，揮霍浪費，亂發(fā)福利等;有的村干部自己開票收款、長期不報賬，導致無法正常結賬;有的村收款開具非統(tǒng)一收款收據，白條入賬;有的村報銷憑證不規(guī)范，支出憑證手續(xù)不完整。

3少數村財會人員素質低，責任心差。有的村財會人員故意拖延報賬時間，無法正常結賬;有的村財務人員調整以后，移交檔案不全，甚至拒不移交賬冊憑證，其他村干部還束手無策。

三、問題產生的主要原因

1、對農村集體“三資”管理和財務管理監(jiān)督渠道不暢。一是司法機關監(jiān)督乏力。由于職能限制、違規(guī)金額小等種種因素，司法機關不能、不愿介入村組干部的經濟問題;二是紀檢機關監(jiān)督乏力。村干部是黨員的，紀檢部門還可以查處，對不是黨員的，紀檢部門不便查處;三是群眾監(jiān)督乏力。分散的家庭經營，使村民集體觀念、民主管理意識淡薄。此外，現在農村大部分有知識有能力的人都外出打工了，留在家的村民基本上是老少病殘，他們對集體的事不關心、不過問、不了解，民主管理和監(jiān)督流于形式，給了某些不廉潔的干部可乘之機;四是村班子內部監(jiān)督不力。有的村主要干部搞一言堂,大事不開會,小事不研究,班子成員無法監(jiān)督;五是民主理財小組監(jiān)督乏力。有的村民主理財小組成員不是民選的，不為群眾說話;有的村民主理財小組成員多年不調整;有的村民主理財小組成員文化知識水平較低，沒有理財能力;有的村民主理財小組成員原則性不強，禁不住村干部做小動作。

2、對農村集體“三資”管理和財務管理工作的重要性認識不夠。一是認為農村集體經濟收入少、債務多,無資產可管，有的認為現在財務制度全、群眾監(jiān)督緊，村干部無機可乘;二是農村集體“三資”管理和財務管理方面的政策、規(guī)章制度沒有得到很好的貫徹落實。有些村干部不熟悉法規(guī)和財務制度，不按規(guī)章制度辦事，不聽財會人員的意見和建議，造成管理混亂的局面。

3、村級財會隊伍的穩(wěn)定性不夠。財務管理工作要求財會人員業(yè)務能力強并保持相對穩(wěn)定?，F在每逢村黨支部、村委會換屆,財會人員也跟著換。此外，由于經費緊缺,對各村財務人員進行業(yè)務培訓減少,村級財務人員業(yè)務素質難以提高。

四、對策及建議

1、加強領導，落實職責。各村要成立農村集體“三資”監(jiān)管領導小組，將農村集體“三資”管理納入基層黨風廉政建設考評內容，建立考評檔案，實行獎優(yōu)罰劣。

2、完善制度，規(guī)范操作。在落實原有農村集體“三資”管理、財務公開等相關制度的同時，制定出臺《農村集體經濟組織“三資”管理暫行辦法》明確其性質、模式、工作流程、監(jiān)督、責任和處罰等規(guī)定，使工作開展有章可循。

3、摸清底子，健全臺賬。結合新一屆村級換屆，對農村集體“三資”管理臺賬進行再次核對，查缺補漏，進一步完善農村集體“三資”管理臺賬。 4、加強培訓，提高業(yè)務。定期開展業(yè)務培訓，將財會、招投標、公有資產監(jiān)管等制度、操作規(guī)程等作為主要學習內容，不斷更新知識，提高整體素質和業(yè)務技能。

5、強化監(jiān)督，促進整改。不定期組織人員深入各村進行明查暗訪，發(fā)現問題，及時通報，督促整改。切實加強農村集體“三資”管理，維護好農民群眾的利益，確保社會和諧穩(wěn)定。