公司內(nèi)部審計年終工作總結(jié)怎么寫 【篇1】14050字
公司內(nèi)部審計年終工作總結(jié)(1)
xx集團公司審計部自____年9月成立以來,在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,堅持以黨的十九大精神為指導(dǎo),認真貫徹《審計法》和集團公司內(nèi)部審計工作精神,堅持“全面審計,突出重點”的審計工作方針,按照集團公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,緊緊圍繞集團公司中心工作,以維護集團公司財經(jīng)秩序、規(guī)范集團公司經(jīng)濟行為、促進黨風(fēng)廉政建設(shè),提高資金使用效益為重點,以促進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展為目標,積極履行審計職能,開展各項審計工作,較好地完成了各項任務(wù),取得了一定成績。現(xiàn)將____年集團公司內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下:
一、加強學(xué)習(xí)培訓(xùn),為做好內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)
審計部從成立之日起,加強對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),一是組織審計人員認真學(xué)習(xí)《審計法》等國家法律法規(guī)和集團公司內(nèi)部審計工作精神,使全體審計人員提高思想認識,充分認識集團公司成立審計部的重要意義,充分認識開展審計工作是貫徹落實黨的十九大精神、加強黨風(fēng)廉政建設(shè)、促進反腐__工作發(fā)展的需要,是確保干部職工遵紀守法、清正廉潔、干凈做事的需要,是促進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展的需要,要增強工作責(zé)任心和工作使命感,按照集團公司內(nèi)部審計工作精神,充分履行審計職能,全面做好內(nèi)部審計工作,取得內(nèi)部審計工作的實際成效。二是對審計人員進行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn),提高審計人員的政策法規(guī)水平和審計業(yè)務(wù)技能,使審計人員能夠正確履行審計職能,做好各項審計工作,完成審計工作任務(wù),取得審計工作成績。
二、明確工作目標,確保內(nèi)部審計工作順利開展
為確保內(nèi)部審計工作順利開展,審計部明確了工作目標:
一是要嚴格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī),規(guī)范審計行為,提高審計工作效率;要結(jié)合集團公司實際加強制度建設(shè),建立、健全、完善各項制度,構(gòu)筑__反腐屏障,促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。
二是要圍繞集團公司中心工作,積極開展內(nèi)部審計,堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),以物資采購、基建項目、中期債、大額資金使用等審計為重點,不斷拓寬審計領(lǐng)域,加大審計監(jiān)督力度,提高管理部門和管理人員的責(zé)任意識和管理水平,提升集團公司經(jīng)濟效益。
三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針,抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時,逐步擴大審計覆蓋面,進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能,對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題,及時提出建議意見,使被審計單位切實加強制度建設(shè)和日常收支管理水平。
三、兢兢業(yè)業(yè)工作,完成內(nèi)部審計工作任務(wù)
審計部按照集團公司的工作精神和工作部署,從____年9月開始內(nèi)部審計工作,通過全體審計人員認真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作,完成了內(nèi)部審計工作任務(wù),取得良好成績。
(一)開展財務(wù)大檢查,提高財務(wù)管理水平
審計部____年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務(wù)大檢查,檢查重點為新公司建章建制,老公司查錯糾弊。在財務(wù)大檢查過程中,要求新公司制定完善的財務(wù)管理制度,使公司財務(wù)管理工作有章可循,有據(jù)可依,切實做到以制度管理財務(wù),促進財務(wù)管理制度化和規(guī)范化,實施有效的財務(wù)監(jiān)督,保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符,防范違反財經(jīng)紀律行為的發(fā)生。
對老公司財務(wù)大檢查中,主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點,應(yīng)收賬款未對賬的問題,要求老公司加強對固定資產(chǎn)的管理,建立健全固定資產(chǎn)賬冊,嚴格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置,對固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時入賬,確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產(chǎn)進行清查,年終進行全面清查盤點,做好固定資產(chǎn)的實物登記管理,確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時做好應(yīng)收賬款對賬工作,同時加強應(yīng)收賬款催收工作,防范應(yīng)收賬款流失,降低公司經(jīng)濟效益。
(二)開展小金庫整治工作,規(guī)范財務(wù)管理秩序
審計部____年11月開展小金庫整治工作,要求各單位領(lǐng)導(dǎo):
一是深刻認識到“小金庫”的存在,擾亂了集團公司財務(wù)管理秩序,影響集團公司財務(wù)資金的安全,誘發(fā)、滋生腐敗行為,嚴重敗壞黨風(fēng)政風(fēng)和社會風(fēng)氣。
二是要按照集團公司的要求,健全和加強制度建設(shè),進一步完善各項管理制度,嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理規(guī)章制度,加強部門經(jīng)費使用與管理,從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作,規(guī)范了財務(wù)管理秩序,對促進黨風(fēng)廉政建設(shè),防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用。
(三)積極開展專項審計,推進集團公司整體工作發(fā)展
審計部在____年下半年積極開展專項審計工作,一是10月份配合主管部門對公司進行檢查,配合水務(wù)一體化小組對審計、評估進行全程跟綜;二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實;三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務(wù)所對發(fā)行中期債進行審計。這些專項審計工作開展,有力促進在建基建項目、中期債等工作的發(fā)展,確保在建基建項目、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行,取得實際成效。
四、存在的不足問題
集團公司審計部成立時間只有短短幾個月,經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作,完成了集團公司下達的審計工作任務(wù),取得了較好的成績。
但還是存在一些不足問題,主要是:一是審計手段較為單一,審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展,例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計信息化建設(shè)不夠等,審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題,需要引起審計部高度的重視,采取切實措施,在今后的工作中加以改進和提高。
五、____年工作計劃
(一)加強宣傳,突出審計工作的重要性
審計部要切實加強宣傳,突出審計工作的重要性,通過板報、宣傳欄等方式,構(gòu)建一個審計信息交流的窗口,把集團公司內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾,在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進行通報。通過這些工作,使集團公司全體干部職工進一步加深對內(nèi)部審計工作重要性的了解,改善和優(yōu)化審計環(huán)境,理解和支持內(nèi)部審計工作,促進集團公司內(nèi)部審計工作健康持續(xù)發(fā)展。
(二)加強財務(wù)管理,強化會計基礎(chǔ)工作
審計部要配合財務(wù)部門,加強下屬公司財務(wù)管理,使下屬公司財務(wù)人員:
一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī),充分認識會計基礎(chǔ)工作的重要性,掌握會計基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求,進一步強化內(nèi)部控制和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范,全面提升會計基礎(chǔ)工作水平。二是營造崇尚誠實守信、規(guī)范會計核算、強化內(nèi)部管理的會計文化,按照財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和集團公司財務(wù)工作精神,進一步健全內(nèi)部會計管理制度,使記賬、算賬、報賬等基礎(chǔ)工作符合國家統(tǒng)一的會計制度,為全面提高會計信息質(zhì)量打下基礎(chǔ)。
(三)運用審計結(jié)果,促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展
審計部要充分運用審計結(jié)果,加強對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,促使干部職工規(guī)范財務(wù)管理,正確行使職權(quán)。要加強對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,杜絕“暗箱操作”,避免權(quán)力腐敗的發(fā)生,既促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍。
(四)開展下屬公司業(yè)績考核,提高下屬公司工作積極性
審計部要按照集團公司的工作部署,開展下屬公司業(yè)績考核。通過審計如實反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績,按照集團公司標準進行考核,做到獎優(yōu)罰劣,進一步提高下屬公司的工作積極性,促進生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展,取得良好經(jīng)營效益。
(五)加強審計隊伍建設(shè),不斷提高內(nèi)部審計工作水平
審計部要加強審計人員的思想建設(shè)、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè),推進依法審計、文明審計。要加強管理,嚴明紀律,強化監(jiān)督,提高審計工作效率和審計工作質(zhì)量,促進審計工作發(fā)展,為推進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展作貢獻。
公司內(nèi)部審計年終工作總結(jié)(2)
____年度在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,審計部嚴格遵守國家各項法律、法規(guī),認真履行集團的《內(nèi)部審計管理制度》。根據(jù)集團公司____年度工作的總體要求和審計計劃,內(nèi)部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心,加強企業(yè)精細化管理,突出重點,切實履行職責(zé),較好地完成了全年審計工作計劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計任務(wù),現(xiàn)就____年度審計工作總結(jié)如下:
一、完成主要工作
____年共完成審計項目97項,其中年度財務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計12項,專項經(jīng)營考核審計1項,任期經(jīng)濟責(zé)任審計2項,投資企業(yè)財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計3項,基建工程項目預(yù)算審計39項,基建工程項目結(jié)算審計41項,為完善集團經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟效益做出了貢獻。
1、預(yù)算執(zhí)行審計與財務(wù)收支審計并軌同行
預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計,在進行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時,針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時與各單位溝通,針對審計報告的存在問題,提出相關(guān)建議,指導(dǎo)整改。
____年度完成上年度財務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計12項,發(fā)現(xiàn)問題41項,提出建議36項。10-11月份審計部對年度審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進行審計回訪,特別是針對整改不到位單位,提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實執(zhí)行。通過審計,嚴肅了集團公司財務(wù)管理制度與財經(jīng)紀律,為下一年預(yù)算執(zhí)行儲備了動力。
2、開展專項經(jīng)營考核審計
____年7月,公司為扭轉(zhuǎn)XX汽車租賃公司年年虧損局面,重新任命總經(jīng)理,并與之簽訂經(jīng)營考核責(zé)任書。為配合集團經(jīng)營管理,審計部精心研讀文件精神,深入企業(yè)了解經(jīng)營情況,與相關(guān)單位反復(fù)磋商,報請主管領(lǐng)導(dǎo)審核,最終確認xx汽車租賃公司的經(jīng)營績效考核結(jié)果,維護公司經(jīng)營考核嚴肅性,同時也肯定了二級企業(yè)勤奮、積極的經(jīng)營成果。
3、完善投資企業(yè)審計,提供投資評估依據(jù)
為評價對外投資企業(yè)的管理效果的需要,根據(jù)集團公司領(lǐng)導(dǎo)安排對投資企業(yè)進行審計,對____年度省xx等三家公司財務(wù)收支與資產(chǎn)負債審計,深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期,需對今后一段時間進行經(jīng)營預(yù)測,為投資決策提供依據(jù)。
4、加強離任審計,提供人事管理參考
____年,xx副總經(jīng)理崗位變動,根據(jù)集團公司安排進行離任審計,對其任期內(nèi)經(jīng)營目標的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進行全面評價,為集團人事考核提供參考。
5、完善基建工程審計
____年,基建工程項目多,現(xiàn)場監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計任務(wù)繁重。工程審計人員深入工程項目現(xiàn)場,開展現(xiàn)場工程監(jiān)督、材料審計等,糾正相關(guān)部門流程方面存在錯誤,做到實施事前項目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價控制的系統(tǒng)化工程審計模式。
____年完成基建工程項目預(yù)算審計39項,預(yù)算金額943.44萬元,核減金額296.94萬元;基建工程項目結(jié)算審計40項,結(jié)算報審金額1,392.40萬元,核減金額394.39萬元。
根據(jù)集團公司要求,對工程結(jié)算超過百萬的基建項目,引進外部腦力與市場信息,公平、公正進行工程結(jié)算審核。____年引進外部力量進行工程造價審核1項,結(jié)算報審金額229.13萬元,核減金額119.93萬元。為集團降低了工程造價,節(jié)省大量的資金。
二、主要工作體會
1、集團領(lǐng)導(dǎo)重視,是推動內(nèi)部審計工作的關(guān)鍵
____年度在集團公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下,克服審計部自有人手不足等困難,成功從二級企業(yè)借調(diào)財務(wù)部長等業(yè)務(wù)能手來支援,二級企業(yè)財務(wù)部長熟悉管理與業(yè)務(wù)流程,給審計工作進展帶來一定便利,推動年度審計工作順利完成。
2、加強過程管控,提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是內(nèi)部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手,全面提升內(nèi)部審計工作質(zhì)量。
在管理標準化方面,審計部在審計管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理、審計檔案等方面,制定和完善了管理辦法和實施方案,詳細規(guī)定審計年度計劃制定、方案設(shè)計、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標準體系,逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計制度體系。
在信息化方面,隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運行,ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學(xué)習(xí)ERP流程操作、深化ERP審計系統(tǒng)應(yīng)用,著手開展ERP環(huán)境下的項目審計工作。
3、延伸審計項目,合并審計目的,注重審計存在問題整改落實
____年,由于審計人手不足,我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財務(wù)收支管理、自保效益并軌進行審計,在進行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時,針對財務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進行符合性檢查,發(fā)現(xiàn)各種問題,及時與各單位溝通,提出相關(guān)建議,指導(dǎo)整改。
三、存在問題與今后打算
1、存在問題
①由于目前審計部僅有財務(wù)審計2人,工程審計1 人,疲于應(yīng)付近30家孫子公司財務(wù)收支與年度預(yù)算審計等及大量基建項目施工預(yù)、結(jié)算審計,審計力量難以精細到效益審計、經(jīng)濟責(zé)任審計、內(nèi)控評審等中去,對集團管理精細化的貢獻力量有限。
②集團母子公司基建流程不完善,存在基建單位與使用單位溝通不足,流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。
2、今后打算
①堅持學(xué)習(xí),提高專業(yè)知識與專業(yè)應(yīng)用能力。針對集團公司審計人員與借調(diào)助審人員都是從財務(wù)轉(zhuǎn)崗而來,審計專業(yè)知識相對薄弱,審計技巧、審計溝通等專業(yè)能力有所欠缺,審計人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會組織的相關(guān)培訓(xùn),一邊和協(xié)會內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流,在實踐中積極探索,積累經(jīng)驗。堅持不懈學(xué)習(xí),提高專業(yè)知識與專業(yè)能力,為集團審計工作發(fā)展積攢力量。
②____年在集團公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下,審計工作克服很多困難并取得一些成績,但內(nèi)審工作目前仍局限與財務(wù)、工程審計,管理類審計涉入不多,內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強,根據(jù)審計工作發(fā)展需要不斷審計創(chuàng)新,完善審計方法,豐富審計手段,使審計工作在集團內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。
③協(xié)助相關(guān)部門厘清基建管理流程,完善預(yù)、結(jié)算審核流程,保證基建工程項目管理清晰、透明、合理、公正。
公司內(nèi)部審計年終工作總結(jié)20xx(3)
xx公司內(nèi)部審計工作,在公司紀委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實際,并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計計劃。年內(nèi)黨委工作部嚴格按計劃積極開展審計監(jiān)督,嚴格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準則,在促進內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用、加強黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面,發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督職能,取得了一定的成效,現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下:
一、開展內(nèi)部審計工作基本情況
1.年內(nèi)公司分別對xx年四季度和xx一、二、三季度貨幣資金項目進行專項審計,審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結(jié)存情況的真實性、合法性和合規(guī)性,檢查貨幣資金運作內(nèi)部控制制度的完善性、規(guī)范性,經(jīng)過審計,做出審計評價,出具審計報告。
2.存貨項目審計:
(1)xx2月審計xx年度存貨項目;
(2)xx9月審計xx度上半年存貨項目;
(3)審計的重點是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務(wù)運作內(nèi)部控制系統(tǒng),檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價,審查公司存貨的真實存在性、財務(wù)存貨記賬的規(guī)范性,檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性、實時性,并作出評價,經(jīng)過審計,提出5條審計建議,督促被審計部門按要求進行整改反饋,對相關(guān)存貨管理部門加強對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用,加強了被審計部門對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時性、準確性意識,加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時間,保證存貨賬實相符,資產(chǎn)安全完整。
3.工會經(jīng)費審計:
(1)5月份接受公司工會委托,開展公司工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部審計,審計的重點主要是審核公司工會經(jīng)費撥交、上解情況,年度工會經(jīng)費收支預(yù)算編制及執(zhí)行情況,工會經(jīng)費支出審批情況,工會經(jīng)費年度結(jié)算、財務(wù)收支情況、日常支出規(guī)范情況;相關(guān)財產(chǎn)的使用和管理情況,工會經(jīng)費收入、支出記賬、賬薄資料管理情況,工會經(jīng)費內(nèi)控制度執(zhí)行情況。經(jīng)過審計,做出評價,提出審計問題及整改建議9條,在一定程度上加強了公司工會經(jīng)費收、支的規(guī)范管理,特別公司會員會費管理,規(guī)范了工會經(jīng)費收支核算管理,對公司工會有關(guān)工會經(jīng)費管理、控制文本制度管理起到完善作用;
(2)2月份接受公司工會委托,開展公司二級工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部審計,審計的重點主要是對公司二級工會經(jīng)費支出范圍合規(guī)性、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結(jié)余情況。經(jīng)過審計,提出審計建議9條,一定程度上規(guī)范了公司各二級工會經(jīng)費的使用范圍,加強了二級工會經(jīng)費使用記賬登帳的規(guī)范性、及時性,規(guī)范了二級工會經(jīng)費內(nèi)部使用審批和報告流程。
4.專項審計:
(1)開展公司一季度大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗收專項審計,審計的重點是公司對大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件驗收作業(yè)程序執(zhí)行情況、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗收規(guī)范性,驗證其入庫的質(zhì)量、數(shù)量確認真實性、準確性,并作出評價,提出審計建議3條并督促被審計部門整改反饋,經(jīng)過審計,對公司大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗收管理辦法起到完善作用,同時,加強了公司不合格品處置的內(nèi)部控制管理及遵循執(zhí)行處理程序的規(guī)范性;
(2)開展合同搜查審計,提出監(jiān)察建議2條,促進公司《合同管理實施細則》的更新和完善;(3)二級單位自有資金審計,對公司各二級單位的自有資金進行審查,經(jīng)查,無“小金庫”存在。
5.工程項目審計:
根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于《關(guān)于對礦漿分級濃密等七個技改項目進行內(nèi)部審計的請示》的批復(fù)意見,開展礦漿分級濃密項目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、MAP生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造、渣壩H段支管調(diào)水改造、10萬噸磷酸過濾機擴能改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作,主要對項目預(yù)、決算編制工程依據(jù)充分性,工程結(jié)算的規(guī)范性;工程費用歸屬準確性、預(yù)備費用計算正確性,技改資金結(jié)余及支出等財務(wù)情況,技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性,技改相關(guān)招投標及監(jiān)理規(guī)范情況,技改項目涉及設(shè)備、器材的采購及盤虧盤盈情況,技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時建筑的殘值及其殘余的管理情況,技改工程工期、價格、質(zhì)量情況,工程尾項情況等進行審核,促進了公司工程內(nèi)控管理。
6.配合xxxx審計:
(1)3月份配合xxxx監(jiān)審部到云峰公司開展內(nèi)部控制審計工作,通過實踐總結(jié)經(jīng)驗,吸取云峰公司做得好的方面,在日常審計監(jiān)督中,靈活應(yīng)用;
(2)干部離任審計,配合xxxx完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計。
二、招投標監(jiān)督情況,物資采購、工程項目、廢舊物資、外委檢修處置比價、詢價及監(jiān)督情況。
1.特重大工程項目的招投標工作,委托云南省招投標公司進行。
2.對特殊廢舊物資銷售,抽查參與到廢舊物資銷售市場詢價監(jiān)督,積極參與對修舊利廢物資的驗收到現(xiàn)場會同相關(guān)部門參與監(jiān)督管理。
3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執(zhí)行。年內(nèi),廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴格審批,其價格均由經(jīng)營管理部邀請三家以上客戶參與報價,招開評標會嚴格評標,按綜合報價最高的定標,黨委工作部對其過程進行全面監(jiān)督。
年11月15日至xx11月10日間,共參與公司物資采購、工程項目、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會涉及經(jīng)濟活動的監(jiān)督165項,除了談定單價按實際量結(jié)算,但尚未結(jié)算項目外,共涉及金額49,644,429.96元,其中物資采購項目25、項目建設(shè)109以及31項其他項目監(jiān)督。
三、工作經(jīng)驗
1.通過內(nèi)部審計,加強內(nèi)部管理。全年公司共開展審計項目16個,提出審計意見29條,均得到了有效的整改和反饋,促進了公司內(nèi)部控制在上一個新的臺階。
2.通過內(nèi)部審計,規(guī)范資金使用。全年公司開展4個貨幣資金審計項目,進一步規(guī)范了公司資金的使用,保障的公司貨幣資金的安全運作,確保公司財務(wù)部、經(jīng)營管理部等大部分單位都能嚴格按照國家財務(wù)制度、財經(jīng)紀律及xx集團內(nèi)部財務(wù)管理的要求開展工作。
3.通過內(nèi)部審計,加強黨風(fēng)廉政建設(shè)。通過內(nèi)審工作的開展,對內(nèi)部審計查出的問題,相關(guān)單位均按要求及時進行整改,公司內(nèi)部的會計核算質(zhì)量得到了提高,內(nèi)部財務(wù)管理工作更加規(guī)范,公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)。
四、不足之處
1.審計人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要,需待進一 步提高。
2.對過程審計的力度還不夠。需要加強過程審計的力度。
3.還需要再加強審計調(diào)查的力度,保證審計的公正性和客觀性。
下一年工作要點下一年主要從以下幾個方面開展工作:
一、按季度開展貨幣資金審計。
二、開展存貨審計。(半年一次)
三、開展工程建設(shè)審計。
四、立項開展其他內(nèi)控審計。(根據(jù)實際情況)
五、加強過程審計,對立項項目進行審計調(diào)查。
六、配合xx監(jiān)審部臨時安排的審計工作。
公司內(nèi)部審計年終工作總結(jié)(4)
一年來,在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下,我在審計部經(jīng)理的崗位上,帶領(lǐng)審計部的全體同仁嚴格按照年初制定的審計計劃,緊緊圍繞公司提出的'加大核查、審核、監(jiān)管力度,確保各項制度深入落實'這一工作目標,用心主動地在公司內(nèi)部開展了審計工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力,取得了必須成績,主要表此刻:
1、從公司內(nèi)審工作的開展上實現(xiàn)了由原先的淺層次、窄領(lǐng)域的簡單審計向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計的轉(zhuǎn)變,實現(xiàn)了從建立到各項工作得以健康發(fā)展的良性過渡。
2、從個人的工作潛力發(fā)面,實現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉,工作過分謹慎留意,甚至有些領(lǐng)域不敢介入,到此刻能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變。
能夠說經(jīng)過一年的努力,我此刻已經(jīng)全部融入到了這個充滿活力、朝氣的大家庭中,但這與領(lǐng)導(dǎo)對我的期望和要求還存有較大的差距。
但是我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任,有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持,再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作,公司的內(nèi)審工作必須能一年會比一年有起色。同時也會能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認可及歡迎。下面我從三個方面匯報工作:
一、____年的主要工作
1、嚴格審計的紀律和制度
審計部是一個新設(shè)部室,領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望,同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展,我深知職責(zé)重大。為了使內(nèi)部審計工作在公司管理中得以順利開展,審計部在成立后的第一次全體會議上,就根據(jù)制定的年度工作計劃,并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)潛力,本著既要明確各自崗位職責(zé),還要堅持分工不分家的原則,進行了內(nèi)部分工。并從工作紀律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進行,為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實的基礎(chǔ)。
2、用心開展對駐外分公司財務(wù)管理的監(jiān)督和評價
xx公司是我公司至今一家對外獨立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外分公司,年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸,加上銷售總公司的肥料,xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元,公司的資產(chǎn)總額也到達了1000多萬元。但是由于種種原因,該公司一向沒有建立起完整、嚴密的內(nèi)部核算管理制度,從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性,也給總公司的財務(wù)管理帶來了必須的風(fēng)險性。
根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,我們在對其會計核算進行檢查審核的同時,先后分兩個階段對該公司的財務(wù)管理進行規(guī)范、核查。
第一階段是參照總公司的相關(guān)制度,幫忙該公司制定其內(nèi)部的財務(wù)管理制度,建立健全倉庫管理的工作流程,健全會計核算的賬簿體系,規(guī)范會計核算程序,建立嚴格的、定期的會計報告制度。
第二階段,對規(guī)范后的會計核算制度,實施正常的審計檢查,透過這一系列工作,規(guī)范了該公司核算制度的同時,也教育了會計人員,增強了他們做好工作的職責(zé)心,起到了很好的效果。
3、嚴格費用報銷規(guī)定,嚴格費用審核
今年是我公司各種費用報銷新規(guī)定出臺的第一年,舊的報銷程序和標準對審計工作影響很大,突出反映在人們的認識上。審計是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿,審計人員就是把這個關(guān)口的,將不貼合規(guī)定的支出堵在這個關(guān)口之外,是我們審計人員的職責(zé)。
我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費的審核、車間修理費的審核等,基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量,我們利用可利用的一切時間,組織學(xué)習(xí)公司出臺發(fā)布的新規(guī)定,新同志為了盡快提高自我的技能,主動請教老同志,并對要點及時做好筆記,所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎(chǔ)。
一年以來,盡管我們對費用的審核量上不斷增大,但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核,從而有效的配合了公司的財務(wù)管理工作。
4、利用一切可利用的機會,為領(lǐng)導(dǎo)帶給市場監(jiān)管信息
根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排,今年,我先后到河南和省內(nèi)的幾個市場。針對市場反映出的問題,進行了核查,并結(jié)合核查進行了市場調(diào)研,這也是審計部____年工作計劃的一項基本資料。核查中,我們晝夜兼程,為了把問題核查清楚,把市場調(diào)研準確,每到一處都用心地與客戶溝通,多方收集市場信息資料,這一切都為我們后期報告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走訪,構(gòu)成了近萬字的報告,把問題找準了,推薦提對了,得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評。
5、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目的結(jié)算工作已接近尾聲
根據(jù)工作計劃,并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準后,組織了對工業(yè)園區(qū)建設(shè)項目施工單位報價的核對及園區(qū)設(shè)備計價等工作。園區(qū)項目建設(shè)跨度長、項目多、投資大、施工單位多、資料零散,我們透過努力一一克服了這些困難,截止到10月底這項工作已基本結(jié)束。此項工作的順利開展,既較好的維護了我們xx公司的對外形象,也為公司取得了可觀的經(jīng)濟效益。
6、應(yīng)收賬款的回收工作進展順利
按照工作計劃,組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項工作做得扎實有效,在公司財務(wù)部的通力配合下,首先對截止到xx年12月31日之前的應(yīng)收賬款進行了梳理,并根據(jù)內(nèi)部的落實狀況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則,組織實施了清查、清收工作。截止到今年10月底,共清收賬款176390元,較好的維護了公司的合法權(quán)益。
二、工作中存在的不足
1、審計工作還存在盲點,如對經(jīng)濟合同的審查。
在企業(yè)經(jīng)營活動中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟合同是企業(yè)經(jīng)營管理的一項重要資料。實施有效的經(jīng)濟合同審核也是內(nèi)部審計的一項重要工作。早在審計部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機制的工作計劃,提出了要全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購合同的擬定、評審乃至簽訂的推薦和目標,并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對合同的主要條款和要素進行評審、會簽,以到達簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求,并對合同的執(zhí)行狀況進行全過程跟蹤監(jiān)督。但是由于種種原因,個性是我自身的努力不夠,這項工作至今也沒有開展起來,構(gòu)成了審計工作的一個盲點。(今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的推薦)
2、審計工作還不夠深入、細致
審計工作是一項政策性、專業(yè)性很強的工作。在內(nèi)部審計工作當中,既要本部門用心主動,也需要其他科室部門的合作,更需要按公司計劃進行。
但是一年來可能由于我對公司要求的理解方面還存在差距,導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依靠性大、主動性差和開拓性不高的弱點。針對工作中反映出的三性,我又詳細的找出了工作中存在的二十個問題。
3、審計的職能有待加強
回顧一年來我們的審計工作,往往理順性、規(guī)范性的成分多,審計評價的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認識有關(guān),更與我開拓意識不強有關(guān)。
我一向認為這只是剛開始,一切還不規(guī)范,審計工作頭緒比較亂,等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在,使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。
4、本部門的人員對公司開展的各項活動參與不夠用心
審計部成立之初,從對公司內(nèi)開展內(nèi)部審計工作項目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度思考,組架不大??蛇@樣一來,在保證正常的費用審核和工資審核的前提下,再應(yīng)對其他活動時,人員就顯得緊張了。
特別是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對工作開展以來,審計部內(nèi)每名成員的工作都無形中加重了,再參加公司舉行的活動時就顯得力不從心了,所以對公司下半年個性是進入三季度后組織的活動,我表現(xiàn)得不是很用心,或多或少的影響了整體的活動效果。
三、____年的工作計劃
____年審計部的總體工作目標是:在____年審計工作在公司經(jīng)營管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上,用心主動地開展企業(yè)的效益審計,加強對公司財務(wù)管理及會計資料的審計,評價其真實性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計的監(jiān)督職能、評價職能和管理控制職能。
在具體的工作中,進一步調(diào)整工作思路,重點是要把審計工作的重心前移,將事后審計同事前、事中審計并重,努力使審計的批判性、保護性和建設(shè)性的作用得到程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標的實現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻。
具體的工作有以下六個方面:
1、繼續(xù)做好費用及工資的審核
這項工作做好了,就體現(xiàn)了審計是企業(yè)經(jīng)濟衛(wèi)士的作用。____年由于我們十分注重與財務(wù)部的交流與溝通,這項工作開展得還是比較順利的。特別是對車間及裝卸隊工資的審核結(jié)果上墻制度,既體現(xiàn)了審計的公正、公開、公平,也從某種程度上對管理者起到了警示作用。
2、重點對公司基建項目進行審計
企業(yè)的基建工程既是一個投資大的地方,也是一個容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照20xx三季度以來我們進行的工業(yè)園區(qū)基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作,雖然過程很順利,也維護了公司的合法權(quán)益,但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核,并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計對投資項目的管理監(jiān)督的作用。
____年我們要保證不僅僅從形式上,還要在資料上對基建項目進行全方位的整體監(jiān)督審計,用心爭取總公司及相關(guān)部室的配合,努力做到從項目立項、工程投標、施工隊伍選取及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定,直至竣工決算的全過程參與,為審計工作能深入細致的開展打下基礎(chǔ),絕不只做最后收方工作的隨從者。
公司審計工作總結(jié)范文(五)
在公司紀委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實際,并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計計劃。年內(nèi)黨委工作部嚴格按計劃積極開展審計監(jiān)督,嚴格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準則,在促進內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用、加強黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面,發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督職能,取得了一定的成效,現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下:
一、開展內(nèi)部審計工作基本情況
1.年內(nèi)公司分別對**年四季度和**一、二、三季度貨幣資金項目進行專項審計,審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結(jié)存情況的真實性、合法性和合規(guī)性,檢查貨幣資金運作內(nèi)部控制制度的完善性、規(guī)范性,經(jīng)過審計,做出審計評價,出具審計報告。
2.存貨項目審計:
(1)**2月審計**年度存貨項目。
(2)**8月審計**度上半年存貨項目。
(3)審計的重點是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務(wù)運作內(nèi)部控制系統(tǒng),檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價,審查公司存貨的真實存在性、財務(wù)存貨記賬的規(guī)范性,檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性、實時性,并作出評價,經(jīng)過審計,提出5條審計建議,督促被審計部門按要求進行整改反饋,對相關(guān)存貨管理部門加強對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用,加強了被審計部門對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時性、準確性意識,加快了半成品硫酸、磷酸決算間隔時間,保證存貨賬實相符,資產(chǎn)安全完整。
3.工會經(jīng)費審計:
(1)5月份接受公司工會委托,開展公司工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部審計,審計的重點主要是審核公司工會經(jīng)費撥交、上解情況,年度工會經(jīng)費收支預(yù)算編制及執(zhí)行情況,工會經(jīng)費支出審批情況,工會經(jīng)費年度結(jié)算、財務(wù)收支情況、日常支出規(guī)范情況。相關(guān)財產(chǎn)的使用和管理情況,工會經(jīng)費收入、支出記賬、賬薄資料管理情況,工會經(jīng)費內(nèi)控制度執(zhí)行情況。經(jīng)過審計,做出評價,提出審計問題及整改建議8條,在一定程度上加強了公司工會經(jīng)費收、支的規(guī)范管理,特別公司會員會費管理,規(guī)范了工會經(jīng)費收支核算管理,對公司工會有關(guān)工會經(jīng)費管理、控制文本制度管理起到完善作用。
(2)2月份接受公司工會委托,開展公司二級工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部審計,審計的重點主要是對公司二級工會經(jīng)費支出范圍合規(guī)性、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結(jié)余情況。經(jīng)過審計,提出審計建議8條,一定程度上規(guī)范了公司各二級工會經(jīng)費的使用范圍,加強了二級工會經(jīng)費使用記賬登帳的規(guī)范性、及時性,規(guī)范了二級工會經(jīng)費內(nèi)部使用審批和報告流程。
4.專項審計:
(1)開展公司一季度大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗收專項審計,審計的重點是公司對大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件驗收作業(yè)程序執(zhí)行情況、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗收規(guī)范性,驗證其入庫的質(zhì)量、數(shù)量確認真實性、準確性,并作出評價,提出審計建議3條并督促被審計部門整改反饋,經(jīng)過審計,對公司大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗收管理辦法起到完善作用,同時,加強了公司不合格品處置的內(nèi)部控制管理及遵循執(zhí)行處理程序的規(guī)范性。
(2)開展合同搜查審計,提出監(jiān)察建議2條,促進公司《合同管理實施細則》的更新和完善。
(3)二級單位自有資金審計,對公司各二級單位的自有資金進行審查,經(jīng)查,無“小金庫”存在。
5.工程項目審計:根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于《關(guān)于對礦漿分級濃密等七個技改項目進行內(nèi)部審計的請示》的批復(fù)意見,開展礦漿分級濃密項目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、MAP生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造、渣壩H段支管調(diào)水改造、10萬噸磷酸過濾機擴能改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作,主要對項目預(yù)、決算編制工程依據(jù)充分性,工程結(jié)算的規(guī)范性。工程費用歸屬準確性、預(yù)備費用計算正確性,技改資金結(jié)余及支出等財務(wù)情況,技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性,技改相關(guān)招投標及監(jiān)理規(guī)范情況,技改項目涉及設(shè)備、器材的采購及盤虧盤盈情況,技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時建筑的殘值及其殘余的管理情況,技改工程工期、價格、質(zhì)量情況,工程尾項情況等進行審核,促進了公司工程內(nèi)控管理。
6.配合****審計:
(1)3月份配合****監(jiān)審部到云峰公司開展內(nèi)部控制審計工作,通過實踐總結(jié)經(jīng)驗,吸取云峰公司做得好的方面,在日常審計監(jiān)督中,靈活應(yīng)用。
(2)干部離任審計,配合****完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計。
二、招投標監(jiān)督情況,物資采購、工程項目、廢舊物資、外委檢修處置比價、詢價及監(jiān)督情況
1.特重大工程項目的招投標工作,委托云南省招投標公司進行。
2.對特殊廢舊物資銷售,抽查參與到廢舊物資銷售市場詢價監(jiān)督,積極參與對修舊利廢物資的驗收到現(xiàn)場會同相關(guān)部門參與監(jiān)督管理。
3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執(zhí)行。年內(nèi),廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴格審批,其價格均由經(jīng)營管理部邀請三家以上客戶參與報價,招開評標會嚴格評標,按綜合報價最高的定標,黨委工作部對其過程進行全面監(jiān)督。
4.**年x月x日至**11月x日間,共參與公司物資采購、工程項目、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會涉及經(jīng)濟活動的監(jiān)督165項,除了談定單價按實際量結(jié)算,但尚未結(jié)算項目外,共涉及金額49,644,429.86元,其中物資采購項目25、項目建設(shè)109以及31項其他項目監(jiān)督。
三、工作經(jīng)驗
1.通過內(nèi)部審計,加強內(nèi)部管理。
全年公司共開展審計項目16個,提出審計意見28條,均得到了有效的整改和反饋,促進了公司內(nèi)部控制在上一個新的臺階。
2.通過內(nèi)部審計,規(guī)范資金使用。
全年公司開展4個貨幣資金審計項目,進一步規(guī)范了公司資金的使用,保障的公司貨幣資金的安全運作,確保公司財務(wù)部、經(jīng)營管理部等大部分單位都能嚴格按照國家財務(wù)制度、財經(jīng)紀律及**集團內(nèi)部財務(wù)管理的要求開展工作。
3.通過內(nèi)部審計,加強黨風(fēng)廉政建設(shè)。
通過內(nèi)審工作的開展,對內(nèi)部審計查出的問題,相關(guān)單位均按要求及時進行整改,公司內(nèi)部的會計核算質(zhì)量得到了提高,內(nèi)部財務(wù)管理工作更加規(guī)范,公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)。
四、不足之處
1.審計人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要,需待進一步提高。
2.對過程審計的力度還不夠。需要加強過程審計的力度。
3.還需要再加強審計調(diào)查的力度,保證審計的公正性和客觀性。
下一年工作要點:
下一年主要從以下幾個方面開展工作:
一、按季度開展貨幣資金審計。
二、開展存貨審計。(半年一次)
三、開展工程建設(shè)審計。
四、立項開展其他內(nèi)控審計。(根據(jù)實際情況)
五、加強過程審計,對立項項目進行審計調(diào)查。
六、配合****監(jiān)審部臨時安排的審計工作。
篇1寫作要點167人覺得有用
公司內(nèi)部審計年終工作總結(jié)怎么寫
每年年底,各部門都會忙著整理一年的工作成果,作為內(nèi)部審計人員,寫好這份總結(jié)尤為重要。要寫好它,得從幾個關(guān)鍵點入手。先是要回顧這一年里做過哪些工作,具體項目有哪些,每個項目的進展如何,最好能列出一些數(shù)據(jù)來證明成績。比如,全年一共審計了多少個部門,發(fā)現(xiàn)了多少問題,這些問題整改率是多少。這能讓領(lǐng)導(dǎo)直觀看到你的工作量和成效。
接著就是分析工作中遇到的問題。這里要特別注意,不能光說問題,還要講清楚這些問題是怎么產(chǎn)生的,是制度上的漏洞還是執(zhí)行環(huán)節(jié)出了偏差。比如某個項目因為流程不清晰導(dǎo)致進度延誤,就要詳細描述這個流程哪里有問題,是審批環(huán)節(jié)太慢還是溝通不到位。如果能找到原因,那就能為以后的工作提供參考。
在寫總結(jié)的時候,也要提一下下一年的工作計劃??梢越Y(jié)合今年的經(jīng)驗教訓(xùn),提出改進措施。比如針對某個常見問題,建議建立一個專門的檢查清單,這樣下次再做類似項目就不會漏掉重要環(huán)節(jié)。另外,還可以規(guī)劃一下未來一年的重點工作方向,比如加強某方面的培訓(xùn),提高團隊的專業(yè)水平。
不過有些細節(jié)需要注意,比如時間安排要合理,不能把所有工作都堆到年底才寫。要是平時不留意記錄,等到年底可能想不起具體的事情。還有就是措辭要謹慎,盡量用客觀的語言描述情況,避免情緒化的表達。如果某項工作做得不好,不要一味指責(zé)同事,而是要從機制上找原因。
寫總結(jié)的時候,有些人可能會犯一個小問題,就是喜歡用大而空的話來湊字數(shù)。比如說“取得了顯著成績”“得到了高度評價”之類的話,雖然聽起來不錯,但缺乏具體內(nèi)容支撐,顯得很虛。所以寫的時候要多用事實說話,少用形容詞。另外,如果涉及到敏感話題,比如某個部門的財務(wù)狀況,要注意措辭,避免引發(fā)不必要的爭議。
小編友情提醒:
寫完之后別忘了仔細檢查一遍。有時候因為趕時間,可能會忽略一些小錯誤,比如數(shù)字寫錯了,或者句子不通順。最好能讓同事幫忙看看,他們可能會發(fā)現(xiàn)一些自己沒注意到的問題。
公司內(nèi)部審計年終總結(jié)怎么寫【篇2】 1950字
2025年我單位內(nèi)部審計工作在集團公司的指導(dǎo)下,認真學(xué)習(xí)和執(zhí)行《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定》和《內(nèi)部審計準則》規(guī)定要求,按照集團公司有關(guān)內(nèi)部審計工作會議精神,遵循查錯糾弊,維護法紀,促進管理的宗旨,積極引導(dǎo)我單位內(nèi)部審計機構(gòu)在加強單位財務(wù)管理和實現(xiàn)經(jīng)濟目標等方面發(fā)揮積極的作用,實現(xiàn)內(nèi)部審計為單位目標而服務(wù)的思想理念,嚴格執(zhí)行會計制度,建立健全崗位責(zé)任制和內(nèi)部檢查制度。
一、 審計工作的開展與完成情況
1. 加強審計人員對內(nèi)部審計審職能和作用的認識。我單位每周組織財務(wù)人員及審計人員就集團下發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制手冊》一書進行學(xué)習(xí)討論,不僅激發(fā)了內(nèi)部審計人員的積極性和創(chuàng)造性,還使其他財務(wù)人員加深了對內(nèi)部審計的認識,能更好的配合審計人員完成審計任務(wù),建立了良好的內(nèi)部審計環(huán)境。
2. 加強對具體項目的審計工作。我們嚴格按照制定的審計計劃對各個項目進行檢查,每月抽選出幾個3-5個工程項目進行檢查,每半年對全部工程項目都要檢查一次,針對大額或虧損的項目更要時刻監(jiān)督每季度至少檢查一次。要求審計人員每次檢查都要親臨項目現(xiàn)場進行實地審查,采取事前審計與事中、事后審計相結(jié)合的方法,將審計監(jiān)督的關(guān)口前移,及時發(fā)現(xiàn)存在的弊端,把問題解決在萌芽狀態(tài)或初始階段。
二、 項目上普遍存在的問題及整改措施
(一) 審計中發(fā)現(xiàn)的問題
1. 由于有的nc帳套核算2個及以上工程項目,造成會計憑證編號與裝訂不統(tǒng)一,有的仍然以手工帳為主,要求所有單位nc帳套、會計憑證統(tǒng)一編號,分工程項目裝訂以便查賬、審計,同時要求今年全部脫離手工帳內(nèi)部審計工作總結(jié)2. 會計憑證存在手續(xù)不完整,白條入賬現(xiàn)象。
3. 會計憑證摘要有的過于簡單,敘述不清;有的項目經(jīng)濟業(yè)務(wù)會計分錄處理不當。
4. 有的項目建造合同總金額,預(yù)計總成本刷新不及時。支持性文件有的不充分,甚至流于形式。
5. 有的項目債權(quán)、債務(wù)沒有按月及時對賬,甚至沒有進行對賬,有的對了帳但沒有簽對賬單。
6. 工程進度款、材料款的支付存在超合同比例支付的現(xiàn)象,有的甚至多付;有的沒有合同而付預(yù)付款。
7. 應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款的定期催回和清理工作力度不足,有的項目雖簽定了清欠責(zé)任書,但流于形式。
8. 甲方代扣代繳稅金的,存在手續(xù)辦理不規(guī)范現(xiàn)象。
9. 有的項目銀行承兌匯票沒有進行歸集,有的項目甲方為私營企業(yè),支付工程款常常為現(xiàn)金,項目部就不進行歸集,直接支付,存在坐支現(xiàn)象。
10. 有的項目銀行承兌匯票貼現(xiàn)損失,不進行處理隨意掛賬,形成潛虧隱患。
(二)提出的整改措施
1. 應(yīng)進一步加強資金收、支預(yù)算管理,注重過程監(jiān)控與結(jié)果考核,提高資金使用效率。嚴格執(zhí)行《全面預(yù)算管理辦法》,建立健全資金預(yù)算審批流程。
2. 結(jié)算工作關(guān)系到項目部經(jīng)營的成果,清欠工作關(guān)系著經(jīng)營成果的回收,兩者都關(guān)系到項目部資金的滾動,應(yīng)組織專人進行負責(zé),對結(jié)算與清欠工作同時進行,采取有效措施,縮短結(jié)算期限,同甲方高層領(lǐng)導(dǎo)協(xié)商,從源頭上開辟新的途徑,選擇有力有效的清欠方式,確保工程款的及時和足額回收。
3. 各項目的項目經(jīng)理應(yīng)加強對各工程的管理,協(xié)調(diào)各部門,使預(yù)算人員,財務(wù)人員相互配合,并同業(yè)主積極溝通,嚴格按照合同約定的付款比例及預(yù)算部門提供的預(yù)結(jié)算資料進行付款,避免多付超付,造成資金分配不合理,企業(yè)資金緊張的現(xiàn)象。
4. 財務(wù)人員銀改嚴格按照《企業(yè)會計準則》的要求,每項業(yè)務(wù)的處理要做到有據(jù)可依,并且單據(jù)完整有效;出納人員要注意收支分開核算,不得有坐支白條抵庫的現(xiàn)象。
三、 審計中發(fā)現(xiàn)的審計部門存在的缺陷
1. 應(yīng)加大對內(nèi)部審計的宣傳力度,提高單位領(lǐng)導(dǎo)、職工、財務(wù)人員、具體從事內(nèi)部審計的工作者對搞好內(nèi)部審計工作的認識,只有認識提高了,才能不斷拓寬單位內(nèi)部審計的路子,才能更好地發(fā)揮出內(nèi)部審計保駕護航,服務(wù)本部門、本單位中心任務(wù)的作用。
2. 應(yīng)正確定位內(nèi)部審計工作的落腳點,進一步明確內(nèi)部審計工作的思路。不能單純地看查出了多少違紀違規(guī)問題和多少違紀違規(guī)金額。單位內(nèi)部審計工作必須把定位點確立在能及時向本部門、本單位的領(lǐng)導(dǎo)提出決策依據(jù)和可行性建議,為領(lǐng)導(dǎo)的決策服務(wù),把服務(wù)寓于監(jiān)督之中,促進加強部門和單位內(nèi)部管理。
3. 應(yīng)加強審計隊伍建設(shè),不斷提高內(nèi)部審計人員的綜合素質(zhì)。內(nèi)審工作是一項專業(yè)性、技術(shù)性很強的工作,要求內(nèi)部審計人員具有較高的政治素質(zhì)和較好的專業(yè)知識,即當前的內(nèi)審人員不僅要掌握審計、財務(wù)知識,更要掌握經(jīng)濟學(xué)及其它方面的知識。但目前,從數(shù)量和質(zhì)量上看,內(nèi)審人員還不能適應(yīng)我單位內(nèi)部審計的要求。所以要抓好單位內(nèi)部審計人員培訓(xùn)工作,與財務(wù)人員一樣實行持證上崗制度和后續(xù)教育培訓(xùn)制度,加強崗位培訓(xùn),不斷更新內(nèi)部審計人員的知識內(nèi)容,增強業(yè)務(wù)技能,以切實提高他們的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì),明確審計人員職責(zé),嚴肅審計紀律。審計部門是監(jiān)督部門,這決定了審計隊伍的素質(zhì)應(yīng)該更高、審計紀律更嚴。
篇2寫作要點199人覺得有用
關(guān)于公司內(nèi)部審計年終總結(jié)怎么寫,其實這事挺復(fù)雜的,因為總結(jié),既要反映工作情況,還得能指導(dǎo)以后的工作。一開始得先把全年的工作理清楚,哪些是重點,哪些是常規(guī)的,這個分類很重要。要是上來就一股腦兒地堆砌數(shù)據(jù),那估計領(lǐng)導(dǎo)看了也頭疼。
比如,審計部一年下來做了不少項目,每個項目都有不同的側(cè)重點。有的是針對財務(wù)的,有的是針對業(yè)務(wù)流程的,還有的可能是針對內(nèi)部控制的。把這些項目挨個兒過一遍,看看有沒有啥亮點,比如發(fā)現(xiàn)了什么大問題,或者有什么特別有效的措施。如果直接跳過這一環(huán)節(jié),直接說“今年我們干了好多事”,那顯然是不合適的。而且,光說干了多少事也不夠,得具體點,比如說某個項目的整改效果如何,是不是達到了預(yù)期目標。
再來說說數(shù)據(jù),審計總結(jié)里肯定少不了數(shù)據(jù),但數(shù)據(jù)不能亂用。像什么“全年檢查了xxx個項目,發(fā)現(xiàn)問題yyy個”,這種話聽著就比較靠譜。不過,有時候?qū)懣偨Y(jié)的時候會不小心漏掉一些關(guān)鍵數(shù)據(jù),或者把數(shù)字搞混了。比如本來是查出了50個問題,結(jié)果寫成500個,這就有點離譜了。當然,這不是故意的,可能是忙中出錯,或者是統(tǒng)計的時候沒核對好。
書寫注意事項:
總結(jié)里還可以提一下團隊的情況,畢竟審計工作不是一個人能完成的。可以簡單聊聊團隊合作的情況,比如有沒有遇到什么困難,大家是怎么克服的。要是只寫個人成績,那顯然不太合適,畢竟審計工作是集體努力的結(jié)果。不過有時候?qū)懼鴮懼?,可能會忘了提到某些同事的具體貢獻,這就有點遺憾了。
小編友情提醒:
寫總結(jié)的時候別忘了結(jié)合公司的實際情況。如果公司規(guī)模比較大,審計的重點可能就會放在風(fēng)險控制上;如果是小公司,可能更注重成本管理。所以總結(jié)的時候要因地制宜,不能照搬別人的套路。有時候?qū)懣偨Y(jié)的人可能會忽略這一點,結(jié)果寫出來的東西跟公司現(xiàn)狀不太符合,這就不太好。
15年公司內(nèi)部審計工作總結(jié)怎么寫【篇3】 2600字
****公司內(nèi)部審計工作,在公司紀委的正確領(lǐng)導(dǎo)下結(jié)合自身實際,并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計計劃。年內(nèi)黨委工作部嚴格按計劃積極開展審計監(jiān)督,嚴格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準則,在促進內(nèi)部管理、規(guī)范資金使用、加強黨風(fēng)廉政建設(shè)等方面,發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督職能,取得了一定的成效,現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下:
一、開展內(nèi)部審計工作基本情況
1.年內(nèi)公司分別對**年四季度和**一、二、三季度貨幣資金項目進行專項審計,審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結(jié)存情況的真實性、合法性和合規(guī)性,檢查貨幣資金運作內(nèi)部控制制度的完善性、規(guī)范性,經(jīng)過審計,做出審計評價,出具審計報告。
2.存貨項目審計:
(1)**2月審計**年度存貨項目;(2)**8月審計**度上半年存貨項目;
(3)審計的重點是檢查生產(chǎn)與倉儲存貨業(yè)務(wù)運作內(nèi)部控制系統(tǒng),檢查存貨管理內(nèi)部控制制度的完善性和執(zhí)行效性并作出評價,審查公司存貨的真實存在性、財務(wù)存貨記賬的規(guī)范性,檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性、實時性,并作出評價,經(jīng)過審計,提出5條審計建議,督促被審計部門按要求進行整改反饋,對相關(guān)存貨管理部門加強對不合格產(chǎn)品處理起到督促作用,加強了被審計部門對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時性、準確性意識,加快了
半成品硫酸、磷酸決算間隔時間,保證存貨賬實相符,資產(chǎn)安全完整。
3.工會經(jīng)費審計:
(1)5月份接受公司工會委托,開展公司工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部審計,審計的重點主要是審核公司工會經(jīng)費撥交、上解情況,年度工會經(jīng)費收支預(yù)算編制及執(zhí)行情況,工會經(jīng)費支出審批情況,工會經(jīng)費年度結(jié)算、財務(wù)收支情況、日常支出規(guī)范情況;相關(guān)財產(chǎn)的使用和管理情況,工會經(jīng)費收入、支出記賬、賬薄資料管理情況,工會經(jīng)費內(nèi)控制度執(zhí)行情況。經(jīng)過審計,做出評價,提出審計問題及整改建議8條,在一定程度上加強了公司工會經(jīng)費收、支的規(guī)范管理,特別公司會員會費管理,規(guī)范了工會經(jīng)費收支核算管理,對公司工會有關(guān)工會經(jīng)費管理、控制文本制度管理起到完善作用;
(2)2月份接受公司工會委托,開展公司二級工會經(jīng)費使用情況內(nèi)部審計,審計的重點主要是對公司二級工會經(jīng)費支出范圍合規(guī)性、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結(jié)余情況。經(jīng)過審計,提出審計建議8條,一定程度上規(guī)范了公司各二級工會經(jīng)費的使用范圍,加強了二級工會經(jīng)費使用記賬登帳的規(guī)范性、及時性,規(guī)范了二級工會經(jīng)費內(nèi)部使用審批和報告流程。
4.專項審計:
(1)開展公司一季度大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗收專項審計,審計的重點是公司對大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件驗收作業(yè)程序執(zhí)行情況、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗收規(guī)范性,驗證其入庫的質(zhì)量、數(shù)量確認真實性、準確性,并作出評價,提出審計建議3條并督促被審計部門整改反饋,經(jīng)過審計,對公司大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗收管理辦法起到完善作用,同時,加強了公司不合格品處置的內(nèi)部控制管理及遵循執(zhí)行處理程序的規(guī)范性;
(2)開展合同搜查審計,提出監(jiān)察建議2條,促進公司《合同管理實施細則》的更新和完善;
(3)二級單位自有資金審計,對公司各二級單位的自有資金進行審查,經(jīng)查,無“小金庫”存在。
5.工程項目審計:根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)關(guān)于《關(guān)于對礦漿分級濃密等七個技改項目進行內(nèi)部審計的請示》的批復(fù)意見,開展礦漿分級濃密項目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、map生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造、渣壩h段支管調(diào)水改造、10萬噸磷酸過濾機擴能改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作,主要對項目預(yù)、決算編制工程依據(jù)充分性,工程結(jié)算的規(guī)范性;工程費用歸屬準確性、預(yù)備費用計算正確性,技改資金結(jié)余及支出等財務(wù)情況,技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性,技改相關(guān)招投標及監(jiān)理規(guī)范情況,技改項目涉及設(shè)備、器材的采購及盤虧盤盈情況,技改收回的設(shè)備材料以及拆除臨時建筑的殘值及其殘余的管理情況,技改工程工期、價格、質(zhì)量情況,工程尾項情況等進行審核,促進了公司工程內(nèi)控管理。
6.配合****審計:
(1)3月份配合****監(jiān)審部到云峰公司開展內(nèi)部控制審計工作,通過實踐總結(jié)經(jīng)驗,吸取云峰公司做得好的方面,在日常審計監(jiān)督中,靈活應(yīng)用;
(2)干部離任審計,配合****完成一名公司領(lǐng)導(dǎo)離任任期內(nèi)經(jīng)濟責(zé)任審計。
二、招投標監(jiān)督情況,物資采購、工程項目、廢舊物資、外委檢修處置比價、詢價及監(jiān)督情況。
1.特重大工程項目的招投標工作,委托云南省招投標公司進行。
2.對特殊廢舊物資銷售,抽查參與到廢舊物資銷售市場
詢價監(jiān)督,積極參與對修舊利廢物資的驗收到現(xiàn)場會同相關(guān)部門參與監(jiān)督管理。
3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執(zhí)行。年內(nèi),廢舊物資處置均經(jīng)過總經(jīng)理嚴格審批,其價格均由經(jīng)營管理部邀請三家以上客戶參與報價,招開評標會嚴格評標,按綜合報價的定標,黨委工作部對其過程進行全面監(jiān)督。
4.**年11月15日至**11月10日間,共參與公司物資采購、工程項目、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會涉及經(jīng)濟活動的監(jiān)督165項,除了談定單價按實際量結(jié)算,但尚未結(jié)算項目外,共涉及金額49,644,429.86元,其中物資采購項目25、項目建設(shè)109以及31項其他項目監(jiān)督。
三、工作經(jīng)驗
1.通過內(nèi)部審計,加強內(nèi)部管理。
全年公司共開展審計項目16個,提出審計意見28條,均得到了有效的整改和反饋,促進了公司內(nèi)部控制在上一個新的臺階。
2.通過內(nèi)部審計,規(guī)范資金使用。
全年公司開展4個貨幣資金審計項目,進一步規(guī)范了公司資金的使用,保障的公司貨幣資金的安全運作,確保公司財務(wù)部、經(jīng)營管理部等大部分單位都能嚴格按照國家財務(wù)制度、財經(jīng)紀律及**集團內(nèi)部財務(wù)管理的要求開展工作。
3.通過內(nèi)部審計,加強黨風(fēng)廉政建設(shè)。
通過內(nèi)審工作的開展,對內(nèi)部審計查出的問題,相關(guān)單位均按要求及時進行整改,公司內(nèi)部的會計核算質(zhì)量得到了提高,內(nèi)部財務(wù)管理工作更加規(guī)范,公司領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)。
四、不足之處
1.審計人員的專業(yè)素質(zhì)還不能滿足工作需要,需待進一
步提高。
2.對過程審計的力度還不夠。需要加強過程審計的力度。
3.還需要再加強審計調(diào)查的力度,保證審計的公正性和客觀性。
下一年工作要點
下一年主要從以下幾個方面開展工作:一、按季度開展貨幣資金審計。二、開展存貨審計。(半年一次)三、開展工程建設(shè)審計。
四、立項開展其他內(nèi)控審計。(根據(jù)實際情況)五、加強過程審計,對立項項目進行審計調(diào)查。六、配合****監(jiān)審部臨時安排的審計工作。
篇3寫作要點78人覺得有用
寫公司內(nèi)部審計總結(jié),得先把這段時間的工作捋清楚。這十五年來,我負責(zé)的事不少,從財務(wù)報表到合同審核,再到一些風(fēng)險評估,都是日常功課。剛開始接觸審計那會兒,總覺得這是個挺枯燥的事,每天盯著數(shù)字看,后來才明白,這活兒得耐心,還得有點巧勁。
審計工作最要緊的就是數(shù)據(jù),數(shù)據(jù)要是不對,后面的工作就白做了。比如去年有個項目,賬面上顯示利潤不錯,可一查才發(fā)現(xiàn),成本核算出了問題,有些不該攤銷的費用混進去了。當時我就覺得,審計這事,不能光看表面,得深挖才行。所以每次審計前,我都會提前跟相關(guān)部門溝通,看看他們最近有沒有什么新情況,這樣能節(jié)省不少時間。
寫總結(jié)的時候,不能光說結(jié)果,得把過程也交代清楚。比如說某個項目的審計,不僅要寫最終發(fā)現(xiàn)的問題是什么,還要寫你是怎么發(fā)現(xiàn)的,用了哪些方法。有一次做某部門的審計,我發(fā)現(xiàn)他們的報銷單據(jù)有問題,就調(diào)了他們半年的單子來看,這才找到漏洞。這個過程就得寫進去,不然別人不知道你是怎么得出結(jié)論的。
不過有時候?qū)懣偨Y(jié)也會遇到點麻煩,比如有些事情想起來挺重要的,可具體細節(jié)記不太清了。這時候就得找找當時的記錄,或者問問當時參與的人。去年有個項目,當時我覺得很重要,可現(xiàn)在寫總結(jié)時,有些細節(jié)就模糊了,好在當時留了個備份文件,總算補上了。
審計總結(jié)里,建議這部分也很關(guān)鍵。審計不是為了挑毛病,而是為了改進。比如發(fā)現(xiàn)某個流程效率不高,就要提出來,怎么改才能更好。記得前幾年我們公司有個采購流程,每次審批都要走好多部門,耗時又費力。后來我在總結(jié)里寫了條建議,能不能簡化一下流程,結(jié)果還真被采納了,現(xiàn)在效率提高了不少。
還有就是,總結(jié)里的數(shù)據(jù)得準確。有一次寫總結(jié)時,我粗心大意,把一個數(shù)據(jù)寫錯了,多寫了一個零,結(jié)果被領(lǐng)導(dǎo)發(fā)現(xiàn)了。雖然最后沒出什么大事,但心里還是挺緊張的。以后寫總結(jié),數(shù)據(jù)這塊得格外小心,最好能核對幾遍。
寫總結(jié)的時候,也不能太形式化,得結(jié)合實際情況。比如今年的審計總結(jié),我就特意加上了一些圖表,這樣看起來直觀,也方便領(lǐng)導(dǎo)理解。而且寫總結(jié)時,最好能結(jié)合公司的戰(zhàn)略目標,這樣更有說服力。如果審計發(fā)現(xiàn)的問題正好跟公司的目標有沖突,那就得重點寫,說明怎么解決這些問題才能更好地實現(xiàn)目標。
公司內(nèi)部審計統(tǒng)計個人年度工作總結(jié)怎么寫【篇4】 1400字
____年是我院“三合五統(tǒng)”辦學(xué)院的第一年,審計室在院黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下,緊緊圍繞學(xué)院改革發(fā)展建設(shè)的工作中心,認真履行內(nèi)部審計“五項”職責(zé),發(fā)揮教育內(nèi)審監(jiān)督與服務(wù)職能,促進了學(xué)校黨風(fēng)廉政建設(shè)和各項行政工作的正常開展,為學(xué)校建設(shè)發(fā)展作出了積極的努力。
一、整章建制、促進內(nèi)部審計規(guī)范化建設(shè)
1、學(xué)院審計室于今年年初以獨立處室開展工作,為了搞好這項工作,審計室強化了制度建設(shè),擬定了《xxxxx學(xué)院審計室工作職責(zé)》、《xxxxxx學(xué)院審計室主任工作職責(zé)》、《xxxxxx學(xué)院審計室工作人員職責(zé)》。明確了審計室的職責(zé)范圍和工作重心。
2、學(xué)院審計室根據(jù)教育部頒發(fā)的《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》,結(jié)合學(xué)院的實際擬定了《xxxxxx學(xué)院內(nèi)部審計工作規(guī)定》。進一步明確了工作要點,理清了工作思路,做到了有法可依、有章可循,增強了工作的責(zé)任感,使內(nèi)部審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
二、求真務(wù)實、切實履行內(nèi)部審計職責(zé)
1、認真全面地做好了學(xué)院離任院長xxx同志任職期間經(jīng)濟責(zé)任審計的各項準備工作,制定了迎接審計工作的協(xié)調(diào)方案,加班加點、積極配合上級審計部門進點審計,同時做好了與各處室的協(xié)調(diào)工作。為上級審計部門經(jīng)濟責(zé)任審計工作提供了良好的服務(wù),切實保障了xxx同志任職期間經(jīng)濟責(zé)任審計工作的順利完成。
2、積極配合主管領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門對學(xué)院東西兩院“三合五統(tǒng)”以前的家底進行了全面清理,審計室負責(zé)清理基建工程項目,共清理大小項目87項,合計金額5644.29千萬元。
3、嚴格按程序辦理學(xué)院各部門申請購置的各項設(shè)備項目,審計室人員與設(shè)備使用部門的工作人員一同深入調(diào)研和認證,堅持貨比三家,把好質(zhì)量關(guān)和價格關(guān)。審計室自始至終全過程參加,充分發(fā)揮了事前、事中、事后審計的監(jiān)督作用。全年共參與審計監(jiān)督人次,累計金額為:元,為學(xué)院節(jié)省資金約為元。
4、隨著學(xué)院的改革發(fā)展,加強內(nèi)部管理,強化內(nèi)部監(jiān)督機制就顯得尤為重要,審計室參與各項工程的招投標和重大經(jīng)濟項目的審計監(jiān)督,在招投標和重大經(jīng)濟項目的洽談中堅持公開、公正、公平的原則,今年共組織參與大小工程和經(jīng)濟項目21項,累計金額約為2千多萬元。
5、審計室會同有關(guān)人員對東院繼續(xù)教育處xx年履行目標責(zé)任制情況進行了全面的清理核算,并為學(xué)院提出了今后運行和管理的建議,為院領(lǐng)導(dǎo)提供了決策參考依據(jù)
6、審計室合同組織人事處、教務(wù)處對各系部執(zhí)行二級核算方案報送的教師課時津貼審批表進行了嚴密細致的審核,發(fā)現(xiàn)問題及時提出,及時糾正,經(jīng)過幾輪的反復(fù)核算,測算出行政工勤人員的崗位津貼的基本津貼值,為院領(lǐng)導(dǎo)提供了決策依據(jù),確保了xx年上期教師課時津貼和行政工勤人員崗位津貼的發(fā)放。
7、對學(xué)院各項經(jīng)濟項目和招投標工程實行了檔案管理,收集了各種經(jīng)濟項目和招投標工程文本資料,對有電子文檔的還進行了數(shù)據(jù)保存,為今后的內(nèi)部審計監(jiān)督累積了工作資料。
三、真抓實干、加強監(jiān)督促其他工作
1、審計室人員會同院紀委、辦公室和工會組成的學(xué)院工作督察組,參與了學(xué)院的督察和檢查工作。強化了學(xué)院的內(nèi)部管理。
2、審計室與紀檢、監(jiān)察以及工會的有關(guān)人員一起對今年對口升學(xué)考試中舞弊情況進行了全面的調(diào)查,同時積極配合、協(xié)助xxx教育局和市紀委調(diào)查組成員調(diào)查我院教師參加對口升學(xué)考試的監(jiān)考情況和學(xué)生舞弊情況。
3、審計室還參與了調(diào)查了xxxxxxx勤工儉學(xué)學(xué)生斗毆事件和調(diào)查協(xié)調(diào)教職工糾紛等工作。
4、按照學(xué)院的統(tǒng)一部署,院宣傳統(tǒng)戰(zhàn)部的具體要求,擴大對外宣傳,審計室制作了xxxxxx審計室網(wǎng)站,開設(shè)了對外宣傳的窗口。
篇4寫作要點194人覺得有用
在企業(yè)內(nèi)部做審計統(tǒng)計工作,到了年底總得有個總結(jié),這是對自己一年工作的回顧,也是給領(lǐng)導(dǎo)匯報成績的好機會。總結(jié)說復(fù)雜也復(fù)雜,說簡單也簡單,關(guān)鍵是要條理清晰,重點突出。
先說內(nèi)容范圍,審計統(tǒng)計的工作涉及面很廣,從數(shù)據(jù)收集到分析報告,再到發(fā)現(xiàn)問題提出建議,方方面面都要涵蓋到。比如,這一年做了哪些項目審計,每個項目的進展如何,有沒有按時完成任務(wù),遇到過什么困難,最后解決了沒有,這些問題解決后對公司有什么影響,這些都得寫進去。另外,還有數(shù)據(jù)方面的內(nèi)容,比如審計了多少個單位,發(fā)現(xiàn)了多少問題,這些問題涉及的資金金額是多少,整改情況怎么樣,這些數(shù)字最好能具體化,用表格或者圖表的形式呈現(xiàn)出來會更有說服力。
寫總結(jié)的時候,可以按照時間順序來梳理,這樣比較直觀。比如,一月份完成了哪個項目的初步審計,二月份又做了哪些調(diào)整,三月份開始全面檢查,四月份提交了初步報告,五月份進入整改階段,六月份完成驗收等等。這樣的敘述方式能讓領(lǐng)導(dǎo)一眼就看明白整個過程,也能體現(xiàn)你的工作節(jié)奏和效率。
除了描述工作流程,還得談一下自己的經(jīng)驗和體會。比如,在審計過程中,你是怎么發(fā)現(xiàn)那些隱藏較深的問題的,用了什么方法,這些方法的效果怎么樣。還有,面對復(fù)雜的財務(wù)報表,你是怎么快速找到關(guān)鍵點的,有沒有什么技巧可以分享。這些都是很有價值的信息,不僅能讓總結(jié)看起來更充實,也能為以后的工作提供參考。
不過有時候?qū)懣偨Y(jié)也會遇到一些小麻煩,比如有些事情想起來很重要,但當時沒及時記錄下來,現(xiàn)在回憶起來就模糊不清了。這種情況就需要多翻閱之前的文件資料,包括會議紀要、郵件往來、工作報告之類的,盡可能還原當時的場景。當然,記憶有時候會騙人,所以盡量找客觀證據(jù)來支撐自己的說法,這樣才能保證總結(jié)的真實性。
還有一點需要注意,就是總結(jié)里的措辭要謹慎。審計工作涉及到公司的敏感信息,很多數(shù)據(jù)都不能隨便透露,尤其是涉及到資金流動的部分。所以在寫總結(jié)的時候,既要表達清楚,又要遵守保密原則。如果實在不好把握,可以事先跟部門負責(zé)人溝通一下,看看哪些內(nèi)容是可以公開的。
集團公司內(nèi)部審計工作總結(jié)怎么寫【篇5】 3000字
x集團公司審計部自____年8月成立以來,在集團公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下,堅持以黨的十八大精神為指導(dǎo),認真貫徹《審計法》和集團公司內(nèi)部審計工作精神,堅持“全面審計,突出重點”的審計工作方針,按照集團公司領(lǐng)導(dǎo)的要求,緊緊圍繞集團公司中心工作,以維護集團公司財經(jīng)秩序、規(guī)范集團公司經(jīng)濟行為、促進黨風(fēng)廉政建設(shè),提高資金使用效益為重點,以促進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展為目標,積極履行審計職能,開展各項審計工作,較好地完成了各項任務(wù),取得了一定成績?,F(xiàn)將____年集團公司內(nèi)部審計工作情況總結(jié)如下:
一、加強學(xué)習(xí)培訓(xùn),為做好內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)
審計部從成立之日起,加強對審計人員的學(xué)習(xí)培訓(xùn),一是組織審計人員認真學(xué)習(xí)《審計法》等國家法律法規(guī)和集團公司內(nèi)部審計工作精神,使全體審計人員提高思想認識,充分認識集團公司成立審計部的重要意義,充分認識開展審計工作是貫徹落實黨的十八大精神、加強黨風(fēng)廉政建設(shè)、促進反腐__工作發(fā)展的需要,是確保干部職工遵紀守法、清正廉潔、干凈做事的需要,是促進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展的需要,要增強工作責(zé)任心和工作使命感,按照集團公司內(nèi)部審計工作精神,充分履行審計職能,全面做好內(nèi)部審計工作,取得內(nèi)部審計工作的實際成效。二是對審計人員進行政策法規(guī)和業(yè)務(wù)知識的培訓(xùn),提高審計人員的政策法規(guī)水平和審計業(yè)務(wù)技能,使審計人員能夠正確履行審計職能,做好各項審計工作,完成審計工作任務(wù),取得審計工作成績。
二、明確工作目標,確保內(nèi)部審計工作順利開展
為確保內(nèi)部審計工作順利開展,審計部明確了工作目標:一是要嚴格貫徹執(zhí)行國家審計法律法規(guī),規(guī)范審計行為,提高審計工作效率;要結(jié)合集團公司實際加強制度建設(shè),建立、健全、完善各項制度,構(gòu)筑__反腐屏障,促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展。二是要圍繞集團公司中心工作,積極開展內(nèi)部審計,堅持以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ),以物資采購、基建項目、中期債、大額資金使用等審計為重點,不斷拓寬審計領(lǐng)域,加大審計監(jiān)督力度,提高管理部門和管理人員的責(zé)任意識和管理水平,提升集團公司經(jīng)濟效益。三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針,抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時,逐步擴大審計覆蓋面,進一步發(fā)揮審計工作的監(jiān)督與服務(wù)功能,對在審計中發(fā)現(xiàn)的問題,及時提出建議意見,使被審計單位切實加強制度建設(shè)和日常收支管理水平。
三、兢兢業(yè)業(yè)工作,完成內(nèi)部審計工作任務(wù)
審計部按照集團公司的工作精神和工作部署,從____年9月開始內(nèi)部審計工作,通過全體審計人員認真努力、兢兢業(yè)業(yè)工作,完成了內(nèi)部審計工作任務(wù),取得良好成績。
(一)開展財務(wù)大檢查,提高財務(wù)管理水平
審計部____年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務(wù)大檢查,檢查重點為新公司建章建制,老公司查錯糾弊。在財務(wù)大檢查過程中,要求新公司制定完善的財務(wù)管理制度,使公司財務(wù)管理工作有章可循,有據(jù)可依,切實做到以制度管理財務(wù),促進財務(wù)管理制度化和規(guī)范化,實施有效的財務(wù)監(jiān)督,保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符,防范違反財經(jīng)紀律行為的發(fā)生。對老公司財務(wù)大檢查中,主要發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)未盤點,應(yīng)收賬款未對賬的問題,要求老公司加強對固定資產(chǎn)的管理,建立健全固定資產(chǎn)賬冊,嚴格固定資產(chǎn)日常核算、管理和處置,對固定資產(chǎn)增減及收入、支出要及時入賬,確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產(chǎn)進行清查,年終進行全面清查盤點,做好固定資產(chǎn)的實物登記管理,確保固定資產(chǎn)完整和不流失。要求老公司及時做好應(yīng)收賬款對賬工作,同時加強應(yīng)收賬款催收工作,防范應(yīng)收賬款流失,降低公司經(jīng)濟效益。
(二)開展小金庫整治工作,規(guī)范財務(wù)管理秩序
審計部____年11月開展小金庫整治工作,要求各單位領(lǐng)導(dǎo)一是深刻認識到“小金庫”的存在,擾亂了集團公司財務(wù)管理秩序,影響集團公司財務(wù)資金的安全,誘發(fā)、滋生腐敗行為,嚴重敗壞黨風(fēng)政風(fēng)和社會風(fēng)氣。二是要按照集團公司的要求,健全和加強制度建設(shè),進一步完善各項管理制度,嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理規(guī)章制度,加強部門經(jīng)費使用與管理,從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發(fā)生。通過開展小金庫整治工作,規(guī)范了財務(wù)管理秩序,對促進黨風(fēng)廉政建設(shè),防范產(chǎn)生腐敗行為起到積極作用。
(三)積極開展專項審計,推進集團公司整體工作發(fā)展
審計部在____年下半年積極開展專項審計工作,一是10月份配合主管部門對公司進行檢查,配合水務(wù)一體化小組對審計、評估進行全程跟綜;二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實;三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務(wù)所對發(fā)行中期債進行審計。這些專項審計工作開展,有力促進在建基建項目、中期債等工作的發(fā)展,確保在建基建項目、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行,取得實際成效。
四、存在的不足問題
集團公司審計部成立時間只有短短幾個月,經(jīng)過全體審計人員共同努力和辛勤工作,完成了集團公司下達的審計工作任務(wù),取得了較好的成績。但還是存在一些不足問題,主要是:一是審計手段較為單一,審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務(wù)還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展,例如下屬公司業(yè)績考核等工作還未開展;四是制度建設(shè)還不夠健全完善;五是審計信息化建設(shè)不夠等,審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題,需要引起審計部高度的重視,采取切實措施,在今后的工作中加以改進和提高。
五、____年工作計劃
(一)加強宣傳,突出審計工作的重要性
審計部要切實加強宣傳,突出審計工作的重要性,通過板報、宣傳欄等方式,構(gòu)建一個審計信息交流的窗口,把集團公司內(nèi)部審計工作動態(tài)、審計法規(guī)、審計制度等公布于眾,在一定范圍內(nèi)對有關(guān)審計結(jié)果進行通報。通過這些工作,使集團公司全體干部職工進一步加深對內(nèi)部審計工作重要性的了解,改善和優(yōu)化審計環(huán)境,理解和支持內(nèi)部審計工作,促進集團公司內(nèi)部審計工作健康持續(xù)發(fā)展。
(二)加強財務(wù)管理,強化會計基礎(chǔ)工作
審計部要配合財務(wù)部門,加強下屬公司財務(wù)管理,使下屬公司財務(wù)人員一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規(guī),充分認識會計基礎(chǔ)工作的重要性,掌握會計基礎(chǔ)工作的主要內(nèi)容和基本要求,進一步強化內(nèi)部控制和會計基礎(chǔ)工作規(guī)范,全面提升會計基礎(chǔ)工作水平。二是營造崇尚誠實守信、規(guī)范會計核算、強化內(nèi)部管理的會計文化,按照財政部《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》和集團公司財務(wù)工作精神,進一步健全內(nèi)部會計管理制度,使記賬、算賬、報賬等基礎(chǔ)工作符合國家統(tǒng)一的會計制度,為全面提高會計信息質(zhì)量打下基礎(chǔ)。
(三)運用審計結(jié)果,促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展
審計部要充分運用審計結(jié)果,加強對人財物管理使用和關(guān)鍵崗位的監(jiān)督,促使干部職工規(guī)范財務(wù)管理,正確行使職權(quán)。要加強對各類制度執(zhí)行情況的監(jiān)督,杜絕“暗箱操作”,避免權(quán)力腐敗的發(fā)生,既促進黨風(fēng)廉政建設(shè)發(fā)展,又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍。
(四)開展下屬公司業(yè)績考核,提高下屬公司工作積極性
審計部要按照集團公司的工作部署,開展下屬公司業(yè)績考核。通過審計如實反映下屬公司的經(jīng)營業(yè)績,按照集團公司標準進行考核,做到獎優(yōu)罰劣,進一步提高下屬公司的工作積極性,促進生產(chǎn)經(jīng)營工作發(fā)展,取得良好經(jīng)營效益。
(五)加強審計隊伍建設(shè),不斷提高內(nèi)部審計工作水平
審計部要加強審計人員的思想建設(shè)、職業(yè)道德建設(shè)和廉政建設(shè),推進依法審計、文明審計。要加強管理,嚴明紀律,強化監(jiān)督,提高審計工作效率和審計工作質(zhì)量,促進審計工作發(fā)展,為推進集團公司健康、持續(xù)發(fā)展作貢獻。
篇5寫作要點241人覺得有用
在寫集團公司內(nèi)部審計工作總結(jié)的時候,得考慮幾個關(guān)鍵點。審計工作涉及很多細節(jié),所以總結(jié)必須涵蓋全面,既要提到具體的審計項目,還得包括一些發(fā)現(xiàn)問題后的整改情況。開頭部分可以直接概述這段時間內(nèi)完成的主要審計任務(wù),比如是針對哪個部門或是哪項業(yè)務(wù)展開的審計活動。這部分要簡明扼要,讓讀者一目了然。
接著,要詳細描述每個審計項目的具體流程,包括前期準備、實施階段以及后續(xù)的報告撰寫。在這個過程中,可能會涉及到一些專業(yè)術(shù)語,例如“風(fēng)險評估”、“內(nèi)部控制測試”之類的東西。如果能用具體案例來說明就更好了,這樣不僅增加了可信度,也更容易讓非專業(yè)人士理解。當然,在敘述這些步驟的時候,最好能夠保持一定的條理性,讓整個過程看起來清晰有序。
對于發(fā)現(xiàn)的問題,應(yīng)該明確指出其性質(zhì)及嚴重程度,并給出相應(yīng)的改進建議。這一步很重要,因為它是內(nèi)部審計的核心價值所在。不過,這里需要注意的是,提出的建議應(yīng)當切實可行,而不是空洞無物的大道理。另外,在描述問題時,語氣上要客觀公正,避免情緒化表達,畢竟這是專業(yè)性的總結(jié)報告。
除了上述內(nèi)容外,還可以適當提及團隊協(xié)作的情況。畢竟審計工作不是一個人的事,需要多部門配合才能順利完成??梢院唵位仡櫼幌略谡麄€審計期間,各個部門是如何相互支持、共同解決問題的。這樣的內(nèi)容不僅能展現(xiàn)團隊精神,也能突出工作的復(fù)雜性和挑戰(zhàn)性。
至于數(shù)據(jù)統(tǒng)計方面,適當?shù)臄?shù)字支持是非常必要的。比如,總共完成了多少次審計,發(fā)現(xiàn)了多少個重大問題,采取了哪些措施進行整改等等。這些具體的數(shù)據(jù)能夠讓總結(jié)更具說服力,同時也便于管理層參考決策。
需要注意的是,寫總結(jié)時語言要盡量正式,但也不要過于死板。適當加入一些生動的例子,可以使枯燥的數(shù)據(jù)變得鮮活起來。還有,雖然總結(jié)的重點在于陳述事實和分析結(jié)果,但在措辭上還是要講究禮貌和尊重,尤其是涉及到其他部門的工作時,更要注意措辭得當。
小編友情提醒:
別忘了檢查一遍文檔格式是否符合公司規(guī)定,比如字體大小、行間距之類的細節(jié)。有時候一個小疏忽就可能導(dǎo)致整個文件看起來不夠?qū)I(yè)。而且,記得保存好原始資料,萬一將來有人需要查閱,這些記錄都是寶貴的參考資料。
公司內(nèi)部審計個人工作總結(jié)怎么寫【篇6】 2000字
____年,青田縣的內(nèi)部審計工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會的領(lǐng)導(dǎo)下,深入探索內(nèi)部審計工作的新思路、新方法,充分調(diào)動全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性,在發(fā)揮內(nèi)部審計的職能作用、促進財務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效。
一、健全內(nèi)審組織機構(gòu),加強對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。
為加強對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導(dǎo),____年以來,我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)部審計實施方案》,成立縣經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,由縣長擔(dān)任組長,組織部長、紀委書記擔(dān)任副組長,縣經(jīng)濟責(zé)任審計聯(lián)席會議成員單位主要負責(zé)同志為成員。并要求全縣32個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機構(gòu),成立經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組,由單位紀委書記(紀檢組長)任領(lǐng)導(dǎo)小組組長,抽調(diào)內(nèi)審、財務(wù)人員為內(nèi)審機構(gòu)成員,明確各單位“一把手”為經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審工作的第一責(zé)任人,切實加強對經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo),全縣101個一級預(yù)算單位先后建立起內(nèi)審組織機構(gòu),并配備了內(nèi)審人員。今年10月又通過縣府辦發(fā)出通知,要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動的單位,及時調(diào)整經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)部審計領(lǐng)導(dǎo)小組成員,截止11月15日,共有46個單位上報了內(nèi)審機構(gòu)人員調(diào)整文件。
二、建立培訓(xùn)教育長效機制,不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì),推動全縣內(nèi)審工作上新臺階,從____年開始,連續(xù)三年通過縣府辦發(fā)出通知,要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門內(nèi)審機構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓(xùn)班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班,邀請省、市內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導(dǎo)和專家來授課。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計理論與實務(wù)、內(nèi)部審計工作規(guī)范、內(nèi)部審計計算機應(yīng)用技術(shù)等內(nèi)容,并深入講解了審計報告寫作要求和技巧,對審計發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉,問題的成因分析及如何提出針對性建議,審計成果的利用,《浙江省內(nèi)部審計工作規(guī)定》等方面內(nèi)容。目前全縣累計培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次,取得內(nèi)審崗位資格證書人員達106人,初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長效機制。
三年來,通過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)部審計實踐,有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識和內(nèi)部審計工作結(jié)合在一起,為各單位內(nèi)審及財務(wù)人員搭建了一個重要的學(xué)習(xí)實踐與交流平臺。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財務(wù)人員為近年新錄用人員,工作經(jīng)驗與業(yè)務(wù)能力相對不足,開展內(nèi)審工作,特別是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任重點檢查工作,為他們提供了一個難得的深入學(xué)習(xí)財經(jīng)法律法規(guī)和會計實務(wù)操作的機會,通過細致深入的自查、互查與重點檢查,查錯糾弊,“互相挑刺”,對強化各單位內(nèi)部審計監(jiān)督職能,加強內(nèi)控制度建設(shè),規(guī)范財政財務(wù)管理行為,構(gòu)建反腐__懲防體系起到了非常重要的作用。
三、整合利用內(nèi)審機構(gòu)力量,實現(xiàn)經(jīng)濟責(zé)任審計兩年全覆蓋的目標。
____年,我們在認真總結(jié)利用內(nèi)部審計機構(gòu)開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上,與縣紀委、縣委組織部聯(lián)合出臺了《青田縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任監(jiān)督管理制度》,明確從任前告知、年度經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審自查報告、重點檢查、離任交接、經(jīng)濟責(zé)任審計、成果利用等六個方面對領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任履行情況加強監(jiān)督。今年上半年,我們根據(jù)《制度》的要求,從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門的內(nèi)審機構(gòu)中集中抽調(diào)了24個內(nèi)審人員,從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部____年度經(jīng)濟責(zé)任履行情況進行了為期一個月的重點檢查,共查出違規(guī)金額652萬元,管理不規(guī)范金額5752萬元,發(fā)現(xiàn)了亂收費亂罰款、暫存暫付款長期掛賬、未及時足額繳納個人所得稅、厲行節(jié)約六項指標執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題。審計結(jié)果報告上報后,為組織部門考察任用干部提供了重要依據(jù),在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。____年以來,通過開展經(jīng)濟責(zé)任重點檢查,共完成了全縣91個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟責(zé)任審計監(jiān)督,實現(xiàn)了兩年對全縣所有一級預(yù)算單位經(jīng)濟責(zé)任審計全覆蓋的目標。綜合審計報告上報縣政府后,得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定,縣長徐光文批示:“此報告甚好。請審計局認真督促,確保各項建議落到實處。請財政局認真總結(jié)借鑒,就相關(guān)問題研究對策,切實加強各類資金的規(guī)范化管理,促進增收節(jié)支,降低行政成本?!?/p>
四、積極宣傳內(nèi)部審計,各單位對內(nèi)審工作的重視程度不斷提高。
三年來,通過縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知,組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育,以及深入開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任內(nèi)審和經(jīng)濟責(zé)任重點審計工作,引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)部審計工作的高度重視,各單位對內(nèi)審工作重要性的認識不斷提高,內(nèi)部審計的社會影響得到了進一步擴大。目前全縣所有一級預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計機構(gòu),并配備專職或兼職的內(nèi)審人員;對參加內(nèi)部審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費、差旅費、住宿費等費用,各單位及縣會計核算中心都給予全額報銷;對抽調(diào)參加經(jīng)濟責(zé)任重點審計工作的內(nèi)審人員,各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門無條件滿足了審計部門的要求,并安排好抽調(diào)人員的工作銜接,內(nèi)部審計環(huán)境得到了進一步優(yōu)化。
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關(guān)于公司內(nèi)部審計個人工作總結(jié)怎么寫,這確實是個比較細致的工作。既然是總結(jié),就得把這一年的審計工作好好梳理一遍。開頭可以從年初的任務(wù)說起,比如說年初的時候領(lǐng)導(dǎo)布置了多少任務(wù),當時是怎么規(guī)劃的,計劃用了多長時間完成,這些都得說清楚。
接著就是具體的工作情況了。比如,這一年參與了多少次審計項目,每個項目的重點是什么,發(fā)現(xiàn)了哪些問題,這些問題又是怎么解決的。這里頭有些項目可能特別復(fù)雜,涉及到的資金數(shù)額比較大,那么就需要詳細描述一下處理的過程。還有些項目可能是一些小問題,但也得提一提,因為即使是小問題,也可能反映出一些深層次的東西。
審計工作,難免會遇到各種各樣的困難。有些是技術(shù)上的難題,有些則是人際關(guān)系上的挑戰(zhàn)。對于技術(shù)上的難題,可以講講自己是怎么克服的,有沒有請教過同事或者查閱過資料。至于人際關(guān)系上的問題,就不用說得太細了,只要表明當時是怎么調(diào)整心態(tài),順利推進工作的就行。
書寫注意事項:
審計工作還需要不斷學(xué)習(xí)新的知識。這一年來,是不是參加了一些培訓(xùn),學(xué)到了什么新技能,這些對工作有沒有幫助,也都可以寫進去。畢竟,審計工作需要的知識面很廣,從財務(wù)到法律再到企業(yè)管理,方方面面都要有所涉獵。
還有就是團隊合作這一點。審計工作不是一個人的事,很多時候都需要和其他部門配合。這一年來,和同事之間的協(xié)作情況怎么樣,有沒有遇到過分歧,最終是如何達成一致的,這些都是值得記錄下來的。畢竟,好的團隊氛圍能讓工作效率事半功倍。
小編友情提醒:
還可以展望一下未來的工作。新的一年里,希望能在哪些方面有所提升,有什么新的目標之類的。當然,這個部分可以稍微簡略一點,主要是給領(lǐng)導(dǎo)一個積極向上的印象。
寫總結(jié)的時候要注意,不要只是羅列數(shù)字和事件,要把事情背后的意義表達出來。比如某個項目的成功,不僅僅是完成了任務(wù),更重要的是從中積累了經(jīng)驗,為以后的工作提供了借鑒。還有,寫的時候盡量保持客觀公正,實事求是地反映工作中的成績和不足,這樣才顯得真誠可靠。